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請問老師 期末增值稅進項和銷項一致 怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢

2023-09-27 11:34
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2023-09-27 11:36

借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項

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快賬用戶3136 追問 2023-09-27 11:36

不用經(jīng)過應(yīng)交稅費-未交增值稅了吧

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齊紅老師 解答 2023-09-27 11:44

不用經(jīng)過應(yīng)交稅費-未交增值稅。

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快賬用戶3136 追問 2023-09-27 11:56

老師 那如果銷項多于進項 怎么結(jié)轉(zhuǎn) 或者小于呢 麻煩都說下

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齊紅老師 解答 2023-09-27 12:02

銷項大于進項 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅

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齊紅老師 解答 2023-09-27 12:02

進項大于銷項,借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 借:應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項

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借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項
2023-09-27
您好, 如果是進大于銷,就不用賬務(wù)處理,銷大于進,就轉(zhuǎn)到未交稅費里面
2024-03-03
1、計提時: 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅 2、下月交納時: 借:應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款 3、如果上月的已繳稅金 ,上月交納時 : 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(已交稅金) 貸:銀行存款 4、月末結(jié)轉(zhuǎn): 借:應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(已交稅金)
2023-02-07
你好,需要結(jié)轉(zhuǎn)的 結(jié)轉(zhuǎn)進項時 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額 結(jié)轉(zhuǎn)銷項時 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——銷項稅額 貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
2020-09-11
你好,進項稅大于銷項稅,結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄是 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(銷項稅額) 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(進項稅額)
2020-10-09
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