老師，有一家小規(guī)模租賃企業(yè)，簽訂的按年收取租金的合同，先租后付，這個(gè)年租金160萬(wàn)，我可以在前三季度每季度按25萬(wàn)申報(bào)，剩余部分在第四季度全部申報(bào)嗎
你好，你這個(gè)租金是什么時(shí)間收??？
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請(qǐng)問(wèn)老師:我們是小規(guī)模納稅人，在第三季度收到租金收入24萬(wàn)元，還沒(méi)有到征收點(diǎn)就不用上繳增值稅，但在第三季度抄報(bào)數(shù)字申報(bào)表顯示31萬(wàn)元要交增值稅，后排查發(fā)現(xiàn)發(fā)票多開了一家71000元，找到稅務(wù)說(shuō)在第四季度紅沖發(fā)票，這個(gè)月就按抄報(bào)的數(shù)字來(lái)交稅，因我公司原因從10份以后我們不開增值稅發(fā)票，我想問(wèn)下個(gè)月第三季度錢可以申請(qǐng)退款嘛。
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謝謝老師！ 還有一個(gè)問(wèn)題，稅務(wù)局給我們單位核定的是印花稅按季申報(bào)，(單位房屋出租給個(gè)體戶) 1.這個(gè)怎么申報(bào)，每一個(gè)季度印花稅申報(bào)都按10萬(wàn)*5年*0.001稅率計(jì)算上繳嗎？還是第一季度這樣一次性按之前的計(jì)算稅金申報(bào)后，2至4季度零申報(bào)？ 2.企業(yè)所得稅也是按季度申報(bào)，1至3季度收入零。3季度單位代開租戶增值稅普發(fā)票116490，3季度企業(yè)所得稅怎么計(jì)算
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老師，我們是一家房產(chǎn)租賃有限合伙企業(yè)，是小規(guī)模，去年跟一家公司簽訂了打包租賃合同，一年租金100萬(wàn)，12月底一次收租，一次開票，我可以對(duì)前三個(gè)季度更正申報(bào)嗎？平攤租金到季度可以嗎？因?yàn)椴黄綌偟脑捨揖鸵径?5萬(wàn)的免稅額了
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老師，我們是物業(yè)公司，屬于小規(guī)模服務(wù)業(yè)，今年6-9月的物業(yè)費(fèi)是現(xiàn)金收取的，并且忘記在10月征期內(nèi)申報(bào)增值稅，沒(méi)有確認(rèn)這部分收入。如果我第四季度征期申報(bào)增值稅時(shí)同時(shí)把遺漏的應(yīng)確認(rèn)收入也一并申報(bào)那么第四季度就會(huì)超過(guò)45萬(wàn)，就會(huì)涉及繳納增值稅，實(shí)際我如果按期申報(bào)第三季度和第四季度都不會(huì)超過(guò)45萬(wàn)，我現(xiàn)在賬務(wù)應(yīng)該怎么調(diào)整才能避免不交稅，還如實(shí)確認(rèn)申報(bào)了呢？
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老師好！我司注冊(cè)于2020年7月，出租工程車及鋼板等，查賬紀(jì)收，小規(guī)模企業(yè)，一直末建賬，季度都是0申報(bào)，11月1日剛好有接到一份合同，甲向我司租賃鋼板一批，每月租金19萬(wàn)無(wú)，這批出租的鋼板是我司向丙公司租賃的，租金12萬(wàn)元每月，現(xiàn)在要開票給甲司，由于全電發(fā)票授信額度只有5萬(wàn)元，開不了票給甲司，所以只能2023年1月再開出租賃發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)老師，我要怎樣做賬，什么時(shí)候確認(rèn)收入
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法人可以向公司借款現(xiàn)金5萬(wàn)元嗎
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25年稅務(wù)稽查抽到我們公司了，請(qǐng)問(wèn)需要查幾年的帳
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公司不經(jīng)營(yíng)，以前還欠了員工工資，領(lǐng)導(dǎo)一直說(shuō)還發(fā)，不會(huì)欠著吧。那這樣需要納稅調(diào)增嗎
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合同權(quán)利轉(zhuǎn)讓，債權(quán)轉(zhuǎn)讓要經(jīng)過(guò)債務(wù)人同意嗎
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初級(jí)考試有幾套試卷呀？
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老師，第五大題的第三小問(wèn)那個(gè)內(nèi)在價(jià)值是怎么算的，看不懂
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請(qǐng)問(wèn)做所得稅年報(bào)的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)一二季度所得稅申報(bào)時(shí)，資產(chǎn)總額數(shù)據(jù)填寫有誤，現(xiàn)在該怎么處理？
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老師，做計(jì)提職工社保的賬務(wù)處理，怎么設(shè)置會(huì)計(jì)科目？如果是管理部門的話，可以直接設(shè)置管理費(fèi)用-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)嗎？
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請(qǐng)問(wèn)生產(chǎn)型出口退稅企業(yè)外購(gòu)其他產(chǎn)品（不能視同自產(chǎn)品或者配件）出口享受免稅么？辦理出口時(shí)必須提供采購(gòu)增值稅專用發(fā)票么？如果采購(gòu)時(shí)對(duì)方給開的是普通發(fā)票可以辦理出口么？
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請(qǐng)問(wèn)下企業(yè)所得稅申報(bào)時(shí)，那個(gè)資產(chǎn)總額金額在哪看，是用報(bào)表上哪個(gè)數(shù)據(jù)來(lái)填呀
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年末一次性收取
一個(gè)季度也就是40萬(wàn)是嗎？那你為什么要二十五萬(wàn)來(lái)申報(bào)？
想享受30萬(wàn)的免稅額度
能不能在合同約定前三季度每季度先支付25萬(wàn)租金，剩余部分在年底一次性結(jié)清，這樣是不是可以享受到增值稅優(yōu)惠政策
芹菜的做法都是有風(fēng)險(xiǎn)的。
剛才打錯(cuò)了，其他的做法都是有風(fēng)險(xiǎn)的，超過(guò)了30萬(wàn)不享受優(yōu)惠政策。因?yàn)槟愀鶕?jù)權(quán)責(zé)發(fā)生至當(dāng)月的收入，做到當(dāng)月。即使沒(méi)有開發(fā)票，沒(méi)有收取貨款。
因?yàn)槭悄甑滓淮谓Y(jié)清，所以發(fā)票在年底一次性開具，那平時(shí)是按月確認(rèn)營(yíng)業(yè)收入，增值稅平時(shí)零申報(bào)，最后一個(gè)季度開票確認(rèn)收入申報(bào)嗎
正規(guī)的應(yīng)該是按月做無(wú)票收入，開了發(fā)票紅沖之前的無(wú)票收入再做發(fā)票的。
無(wú)票收入不是也要繳納增值稅了嘛
對(duì)的，是的，是這么做的。