主營業(yè)務(wù)收入=收款金額÷(1%2B1%) 增值稅=收款金額÷(1%2B1%)*0.01 借:應(yīng)收賬款/銀行存款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 ?????? 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 如果季末減免稅結(jié)轉(zhuǎn)實際免除的稅: 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 貸:營業(yè)外收入-稅費減免
小規(guī)模30萬以內(nèi)的收入,賬務(wù)處理是 借:應(yīng)收賬款 等科目 , 貸:主營業(yè)務(wù)收入 , 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅 , 貸:營業(yè)外收入—增值稅減免 這個增值稅最后轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入 營業(yè)外收入要交企業(yè)稅,那豈不是增值稅還要交企業(yè)稅?
老師,請問一下我是小規(guī)模納稅人,開票 借庫存現(xiàn)金 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅 需要季度結(jié)轉(zhuǎn)免稅收入 借 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅 貸營業(yè)外收入免稅收入嘛?那樣的話利潤表有營業(yè)外收入,企業(yè)所得稅照樣繳納咯?還是說不需要做結(jié)轉(zhuǎn)營業(yè)外收入的分錄的吖
小規(guī)模納稅人季度不超過45萬提的增值稅怎么結(jié)轉(zhuǎn),是 借:預(yù)收賬款 200000 貸:主營業(yè)業(yè)務(wù)收入198019.80 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅1980.2 然后結(jié)轉(zhuǎn)增值稅到 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 1980.2 貸:營業(yè)外收入-減免稅費 1980.2 是這樣結(jié)轉(zhuǎn)嗎
老師,小規(guī)模企業(yè),普票確認(rèn)收入。借:預(yù)收 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-增值稅 這個貸方的應(yīng)交稅費-增值稅,需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎?轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入嗎?還是
請問小規(guī)模納稅人,收入的時候,借銀行貸主營業(yè)務(wù)收入 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅, 還需要做貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅嗎?做的話怎么結(jié)轉(zhuǎn)這個科目
問一下,殘疾人保障金在哪申報
老師,除了賬本里,能查到實收資本,在哪里還可以查到實收資本的實繳時間,稅務(wù)系統(tǒng)可以嗎
老師,海運費發(fā)票是免稅的,那一起的訂艙費,文件費這些費用也是開免稅的嗎?
最后一問中遞延所得稅為什么不將預(yù)計負(fù)債確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)
實際工作中,需要交哪些印花稅
老師,小規(guī)模公司的印花稅金額在多少以下不用交轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入中
老師增值稅這填哪個數(shù) 增值稅這帶出來的是我開發(fā)票的數(shù) 不是營業(yè)收入 怎么填是對的
分公司是否享受六稅兩費普惠政策
油卡充值優(yōu)惠的部分怎么做賬
就是我新入職的單位,它賬上掛了4000多萬的其他應(yīng)收款,還有6000多其他應(yīng)付款,都是一個老板名下幾個公司之間相互轉(zhuǎn)賬,你說有什么辦法能給它把賬平了呢?沒有業(yè)務(wù),純是相互瞎倒騰
第二步,當(dāng)月做也可以是不
你好,是在季末判斷不交稅再做
好的,了解了
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