老師 支付員工宿舍費用時候 水電費是員工自己交 當時是借預付賬款借其他應收款 貸銀行存款，收到員工水電費是借銀行存款貸其他應收 這樣其他應收就平了，但是后來收到了發(fā)票 就是借管理費用物業(yè)管理費 借管理費用水電費貸預收賬款貸其他應收款，我這樣的話其他應收款好像平不了，怎么能平呢？

老師好，請問， 公司電費沒有發(fā)票，一年大概3000多元。每月用收據入賬，每月收據的分錄： 借：其他應付款-電費，貸：現金。 到年底，需要把這個“其他應付款-電費”轉到“管理費用-電費”嗎？分錄：借 管理費用-電費，貸 其他應付款-電費。 然后匯算清繳時，因為沒有發(fā)票，再納稅調增？ 還是就把“其他應付款-電費”這個借方余額 在賬上放著不管就行了？這樣匯算清繳也就不用調整了。 老師，哪種好呢？

老師，如果一項技術服務，先付錢了，還沒收到發(fā)票，這種情況的話可以直接做賬： 借預付賬款，貸銀行存款， 收到發(fā)票的時候直接做： 借管理費用 應交稅費-增值稅-進項稅 貸預付賬款 這樣對嗎老師

老師，我們收了隔壁公司的搭電電費，個人微信收款的，我做賬時做的借：庫存現金 貸：營業(yè)外收入，這樣做對嗎？然后沒存銀行，直接用于充值網費了，做借：管理費用 貸：庫存現金，這樣是不是屬于坐支現金了？

老師，有這么個問題：就是公司每月交辦公室電話費，電信公司開的收據，是200或500，但是在當月開的電信服務發(fā)票顯示是上個月的費用，費用也肯定和交的金額是對不上的。 我在做賬務處理，如在5月交話費時交了500，相當預存話費500，借;預付賬款-電信公司 貸：庫存現金，6月再打印5月話費發(fā)票，借管理費用，貸預付賬款 這樣是嗎？