老師，您好。就是我公司的車，每個月的過路費都是銀行直接扣款，但是比如我9月份實際做的是8月份的賬目，但是8月份的通行費電子發(fā)票在當月并沒有開出來， 像這種情況我是掛， 借：應付賬款-上海公共交通卡。。。 貸：銀行存款。。 然后下個月發(fā)票開出來再 借：管理費用-過路費 應交稅額-增值稅-進項稅額 貸：應付賬款-上海公共交通。。 是這樣嗎老師

老師好，請問， 公司電費沒有發(fā)票，一年大概3000多元。每月用收據(jù)入賬，每月收據(jù)的分錄： 借：其他應付款-電費，貸：現(xiàn)金。 到年底，需要把這個“其他應付款-電費”轉(zhuǎn)到“管理費用-電費”嗎？分錄：借 管理費用-電費，貸 其他應付款-電費。 然后匯算清繳時，因為沒有發(fā)票，再納稅調(diào)增？ 還是就把“其他應付款-電費”這個借方余額 在賬上放著不管就行了？這樣匯算清繳也就不用調(diào)整了。 老師，哪種好呢？

老師7月6號張三借2000元給公司交辦公室電話費，6號取得發(fā)票進行到財務核銷，我做分錄如下 借:其他應收款-張三2000 貸:銀行存款2000 借:管理費用-2000 貸:其他應收款-張三2000 這樣做分錄對吧。 第二個案例:我們給順豐月結(jié)7月7號收到順豐快遞發(fā)票1094元。7月8日支付款項給順豐，分錄如下 借:管理費用/快遞費1000 應交稅費/進項稅額94 貸:應付賬款/順豐速運公司 借:應付賬款/預付賬款 貸:銀行存款 這分錄沒問題吧。 或是直接做 借:管理費用快遞費， 貸:銀行存款。對嗎

老師，有這么個問題：就是公司每月交辦公室電話費，電信公司開的收據(jù)，是200或500，但是在當月開的電信服務發(fā)票顯示是上個月的費用，費用也肯定和交的金額是對不上的。 我在做賬務處理，如在5月交話費時交了500，相當預存話費500，借;預付賬款-電信公司 貸：庫存現(xiàn)金，6月再打印5月話費發(fā)票，借管理費用，貸預付賬款 這樣是嗎？

老師，水電氣費預存進去，每個月的發(fā)票是根據(jù)實際用的數(shù)量開票，怎么做賬呢？預存時：借：預付賬款 借：銀行存款， 收到發(fā)票時：借：長期待攤費用-開辦費 貸：預付賬款（我公司在籌備階段），老師幫我看一下這樣做對嗎