您好,是可以這么操作的
10月份預(yù)付了一筆材料款,12月收到發(fā)票,由于是核定征收所以沒有寫那么細(xì)致,沒有通過工程施工科目而且直接記入了主營業(yè)務(wù)成本這樣可以嗎? 收回10月付款的發(fā)票:借:主營業(yè)務(wù)成本 借:應(yīng)交稅金—增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:預(yù)付賬款
老師,請問,我們公司7月份打給供應(yīng)商一筆款,是提供服務(wù)類的貨款,做的預(yù)付賬款,但是一直沒有排上,10月份款要退給我公司,我是不是做一筆預(yù)付,后面款回來了就沖掉這筆預(yù)付就可以了,沒有開發(fā)票過來。
老師,這個(gè)掛靠業(yè)務(wù)說是元月幾號就開票給對方,但是現(xiàn)在成本都沒開來,我也不想在12月份做暫估成本了,就把2021年度全部當(dāng)成籌建期了,等到元月10日的樣子開票,因?yàn)檫@個(gè)一開始材料等費(fèi)用掛靠方已經(jīng)自己支付給供應(yīng)商了,那等發(fā)票來了后我做賬是要掛在股東代墊支付嗎?借:原材料,貸:應(yīng)付賬款――供應(yīng)商。借:應(yīng)付賬款――供應(yīng)商,貸:其他應(yīng)付款――××股東嗎?,等收到收入后,我要付把這收入通過這個(gè)股東賬戶轉(zhuǎn)出去給掛靠方吧
請問前6月份預(yù)付了幾筆款子給供應(yīng)商,未開來發(fā)票,8月份時(shí)收到發(fā)票了,我就直接借:原材料,貸:預(yù)付賬款,后面沒有通過應(yīng)付賬款去核算這幾筆賬了,可以這樣操作的嗎?
老師,公司是小規(guī)模餐飲業(yè),因燃?xì)赓M(fèi)每月充值時(shí)沒有發(fā)票,月未才能開出當(dāng)月實(shí)際使用的發(fā)票,我是這樣做賬的(借:預(yù)付賬款1598,貸:銀行存款1598,月未收到實(shí)際用量發(fā)票后,借:應(yīng)付賬款1447,貸:預(yù)付賬款 1447)。 為了增加成本費(fèi)用,從4月份開始我直接入主營業(yè)務(wù)成本費(fèi)用了,但預(yù)付賬款上還有余額,預(yù)付賬款合計(jì)5271.76,應(yīng)付4760.1元,余額511.66.可以通過調(diào)賬調(diào)過來嗎?
應(yīng)付債券溢價(jià)發(fā)行時(shí),“應(yīng)付債券-利息調(diào)整”是負(fù)債類科目,溢價(jià)金額放入“應(yīng)付債券-利息調(diào)整”的貸方,不就表示負(fù)債增加了這么多嗎?為什么要增加負(fù)債的道理我想不通謝謝老師幫忙解惑
老師好!請教一個(gè)問題,應(yīng)付債劵溢價(jià)發(fā)行時(shí),確認(rèn)初始金額入賬時(shí),“應(yīng)付債券-利息調(diào)整”為什么要計(jì)入貸方?面值計(jì)入貸方我理解,因?yàn)殂y行里面的錢是負(fù)債借來的,但利息調(diào)整為什么計(jì)入貸方?計(jì)入貸方不就表示負(fù)債增加了嗎?道理是什么?
392題,固定資產(chǎn)折舊1月份買,應(yīng)該從從2月份折舊,500/10/12*11=45.83333333,賬面價(jià)值500-45.8=454.2,錯(cuò)在哪里
請教一下非常感謝! 貸:固定資產(chǎn)清理 1920 是怎么得來的?明明固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)清理時(shí)才1704 怎么憑空出現(xiàn)了固清1920
老師,我三月份進(jìn)了一筆價(jià)值5000的貨也沒付款也沒開發(fā)票,那我的分錄是借庫存商品5000, 貸應(yīng)付賬款暫估入庫5000 四月份賣了票也開了,分錄是借庫存商品-5000 貸應(yīng)付賬款-5000 借庫存商品5000 貸應(yīng)付賬款5000 這樣對嗎
行政機(jī)關(guān)單位基本戶產(chǎn)生的利息收入是否能夠直接用于抵扣在辦理銀行業(yè)務(wù)時(shí)產(chǎn)生的手續(xù)費(fèi)用?此操作是否會違反非稅收入管理規(guī)定?
老師,這個(gè)是實(shí)驗(yàn)刷卡機(jī)能不能用的,這個(gè)需要做賬嗎?
老師,我還就想知道這借記的是資產(chǎn)嗎?資產(chǎn)增加了?應(yīng)收股利是科目,8萬為啥是投資收益?
請問老師,小規(guī)模納稅人遇到哪種業(yè)務(wù)會開5%的發(fā)票?
做的罐子數(shù)量沒有,不是所有數(shù)據(jù)沒有哦