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20年2月報(bào)了不開(kāi)票收入,現(xiàn)23年8月,客戶(hù)要求開(kāi)票: 1、可以補(bǔ)開(kāi)? 2、若可補(bǔ)開(kāi),是不是要沖回20年的賬上不開(kāi)票收入 3、還需要改21年的企業(yè)所得稅年報(bào)嗎? 4、23年7~9月報(bào)稅的時(shí)候是要少報(bào)這筆開(kāi)票收入嗎,不是自動(dòng)了嗎,申報(bào)表可以改填??

2023-09-09 21:10
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-09-09 21:13

你好,學(xué)員 1、可以補(bǔ)開(kāi) 2、本期沖回未開(kāi)票收入,同時(shí)按照發(fā)票重新確認(rèn)收入 3、不需要更正企業(yè)所得稅年報(bào) 4、23年本期開(kāi)票收入正常填寫(xiě),以前未票收入申報(bào)增值稅沒(méi),學(xué)員

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快賬用戶(hù)1973 追問(wèn) 2023-09-09 21:15

以前未票收入申報(bào)增值稅沒(méi)。。。。在20年申報(bào)了

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齊紅老師 解答 2023-09-09 21:16

如果申報(bào)過(guò)了 本期申報(bào)增值稅,開(kāi)票的正常統(tǒng)計(jì)在開(kāi)票收入里面計(jì)算增值稅,未票收入要減去20年申報(bào)的金額,這樣的話,對(duì)本期沒(méi)影響的

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快賬用戶(hù)1973 追問(wèn) 2023-09-09 21:19

未票收入要減去20年申報(bào)的金額,。。。。。。老師,意思是增值稅表上填負(fù)不開(kāi)票收入金額即可。如果填負(fù)了,本季度總收入是負(fù)的,只能門(mén)前報(bào)了?

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齊紅老師 解答 2023-09-09 21:22

未票收入要減去20年申報(bào)的金額,。。。。。。老師,意思是增值稅表上填負(fù)不開(kāi)票收入金額即可。如果填負(fù)了,本季度總收入是負(fù)的,只能門(mén)前報(bào)了? 是的,學(xué)員,是這樣操作的

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快賬用戶(hù)1973 追問(wèn) 2023-09-09 21:24

好的,老師,20年就不用倒過(guò)去改匯算清繳年報(bào)了

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齊紅老師 解答 2023-09-09 21:25

好的,老師,20年就不用倒過(guò)去改匯算清繳年報(bào)了 是的,不用更正20年匯算清繳的

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你好,學(xué)員 1、可以補(bǔ)開(kāi) 2、本期沖回未開(kāi)票收入,同時(shí)按照發(fā)票重新確認(rèn)收入 3、不需要更正企業(yè)所得稅年報(bào) 4、23年本期開(kāi)票收入正常填寫(xiě),以前未票收入申報(bào)增值稅沒(méi),學(xué)員
2023-09-09
您好,這個(gè)的話,是更正23年的申報(bào)表才可以的,不能在24年做
2024-05-24
?您好,不可以的,23年賬根本沒(méi)有錯(cuò),只是24年申報(bào)有點(diǎn)麻煩要去稅務(wù)大廳申報(bào),因?yàn)?4年 未開(kāi)票收入累計(jì)數(shù)不能小于0,您帶上12月申報(bào)表,和24年發(fā)票去大廳申報(bào) 因?yàn)橄壬陥?bào)未開(kāi)票收入(正)和增值稅(正),下次開(kāi)票時(shí)申報(bào)藍(lán)票正數(shù),還有未開(kāi)票收入(負(fù))和增值稅(負(fù)),但有年度累計(jì)未開(kāi)票收入大于等于0才行,明年我們可能申報(bào)不了未開(kāi)票收入(負(fù)),有個(gè)辦法就是12月把這個(gè)票開(kāi)發(fā),明年1月上班就紅沖,再等客戶(hù)需要開(kāi)票時(shí)再開(kāi)。(但時(shí)間已經(jīng)過(guò)去了) 收到客戶(hù)的款就確認(rèn)收入和交增值稅(申報(bào)未開(kāi)票收入),等客戶(hù)開(kāi)票時(shí)再?zèng)_回原確認(rèn)收入的分錄(申報(bào)未開(kāi)票收入負(fù)數(shù),和實(shí)際開(kāi)票收入),針對(duì)本筆交易本月申報(bào)收入一正一負(fù),不用交增值稅的。
2024-05-24
以前年度損益調(diào)整 是的 需要調(diào)整
2021-03-01
同學(xué),你好
是的,24年賬也要改。
要改24年的賬,對(duì)應(yīng)的增值稅申報(bào)表,企業(yè)所得稅申報(bào)表
2025-08-26
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