16893.2怎么算出來的老師，不應(yīng)該580000/1.03*0.02嗎

借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（減免稅額）580000/1.03*2%=11262.14 貸 營業(yè)外收入11262.14

那固定資產(chǎn)清理這個科目也不平呀老師

我沒搞懂這是什么意思

先按3%計算出來應(yīng)交 然后再減免2%

580000/1.03*3%= 16893.2 借 固定資產(chǎn)清理563106.8-401838.2=161268.6 貸 資產(chǎn)處置損益161268.6 這樣就平了啊

前面減免后的比例我寫錯了 麻煩以這個為準(zhǔn) 實在抱歉 對不起 借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（減免稅額）580000/1.03*1%=5631.07 貸 營業(yè)外收入5631.07

老師一定要掛在減免稅額，簡易稅額科目下面嗎，都掛在應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額里面可以嗎

然后還有個問題老師，我直接這樣做可以嗎 借 固定資產(chǎn)清理401838.2 借 累計折舊666761.8 貸 固定資產(chǎn)106860 借 銀行存款580000 貸固定資產(chǎn)清理401838.2 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額11262.13 營業(yè)外收入166899.67，這樣做行不行呀老師，麻煩您具體說下

3%的增值稅 應(yīng)該計入應(yīng)交稅費-簡易計稅科目

不能這樣合并 應(yīng)該按我前面那樣的步驟分別體現(xiàn) 減免稅額

老師那到時候增值稅申報的時候要怎么填您能具體講一下嗎，謝謝老師

您好 借 固定資產(chǎn)清理401838.2 借 累計折舊666761.8 貸 固定資產(chǎn)1068600，然后老師你看下這個金額是不是反了，清理和折舊的金額

您在重新幫我們寫下完整的分錄吧老師，我們用的是營業(yè)外收入和支出這個科目

請問您開具了發(fā)票么

我們沒有開發(fā)票是二手車市場開具的發(fā)票

填附表一未開具發(fā)票對應(yīng)簡易計稅3%征收率欄次 然后減免的1%填主表應(yīng)納稅額減征額欄次

然后分錄您在幫我看下老師

前面我都是手機回復(fù)的 上下拉看資料 記錯了 借 固定資產(chǎn)清理666761.8 借 累計折舊401838.2 貸 固定資產(chǎn)1068600 借 銀行存款580000 貸 固定資產(chǎn)清理580000/1.03=563106.8 貸 應(yīng)交稅費-簡易計稅16893.2 借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（減免稅額）580000/1.03*2%=11262.14 貸 營業(yè)外收入11262.14 借：營業(yè)外支出103655 貸：固定資產(chǎn)清理666761.8-563106.8=103655

老師，580000/1.03是指的不含稅價嗎

是的580000/1.03是指的不含稅金額

那為什么這個金額要入固定資產(chǎn)清理呀

因為是處置固定資產(chǎn)取得產(chǎn)生的啊?

借 固定資產(chǎn)清理98023.93 借 累計折舊401838.2 借 銀行存款580000 貸 固定資產(chǎn)1068600 貸 應(yīng)交稅費-簡易計稅 11262.13 借：營業(yè)外支出98023.93 貸 固定資產(chǎn)清理 98023.93老師這樣做行哇