老師，您好，我們公司是小規(guī)模納稅企業(yè)，我在做年度企業(yè)所得稅申報(bào)表的時(shí)候，一進(jìn)入頁面就提示“?根據(jù)您當(dāng)前填報(bào)信息，屬于小型微利企業(yè)，依據(jù)政策可免于填報(bào)：《一般企業(yè)收入明細(xì)表》（A101010）《金融企業(yè)收入明細(xì)表》（A101020）《一般企業(yè)成本支出明細(xì)表》（A102010）《金融企業(yè)支出明細(xì)表》（A102020）《事業(yè)單位、民間非營(yíng)利組織收入、支出明細(xì)表》（A103000）《期間費(fèi)用明細(xì)表》（A104000）"這樣，那我們也是屬于小型微利企業(yè)的，這樣是不是就只要把數(shù)據(jù)填在主表“A000000企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表”上就可以了？但我們?nèi)ツ暧邪l(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)和公益性捐贈(zèng)支出的，而且這兩個(gè)都超出了稅前抵扣標(biāo)準(zhǔn)的，就真的不用作稅前調(diào)整了嗎？

老師填寫2021年度的企業(yè)所得稅報(bào)表除了系統(tǒng)自帶的這些表，納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表，資產(chǎn)折舊攤銷明細(xì)表，職工薪酬表，但是我們沒調(diào)整，也沒資產(chǎn)折扣，填個(gè)職工薪酬表值得是這個(gè)嗎，我就填工資薪金支出，然后這個(gè)A105000就顯示了工資，簡(jiǎn)單這樣可以嗎？還是說把所有的工資都填在管理費(fèi)用里面就好，就單交這個(gè)幾個(gè)表就好 這張表單獨(dú)這張?zhí)顚?duì)嗎？我是按報(bào)稅金額輸入的，還有其他沒調(diào)整的

企業(yè)所得稅年報(bào)里的明細(xì)表A105000看不懂，我們是藝術(shù)培訓(xùn)中心，是私營(yíng)企業(yè)，沒有營(yíng)業(yè)成本，只有管理費(fèi)用，并且工資占管理費(fèi)用的80%。年收入不超過30萬，我是更正企業(yè)所得稅年報(bào)的，我原把管理費(fèi)用填寫在營(yíng)業(yè)成本里，現(xiàn)在更改要填寫期間費(fèi)用明細(xì)表，系統(tǒng)就讓再填寫A105000怎么填寫？請(qǐng)教老師謝謝老師。

老師您好，我是小規(guī)模納稅人。這個(gè)季度既沒有開票沒收入，也沒有成本，只是發(fā)了一個(gè)人的工資，我計(jì)入到管理費(fèi)用了，現(xiàn)在填寫企業(yè)所得稅的報(bào)表，就是收入成本啥數(shù)字都不填，直接填零，還是把管理費(fèi)用的數(shù)字填寫到成本中去

所得稅匯算清繳問題，：我家是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，小企業(yè)的利潤(rùn)表里面只有銷售費(fèi)用有廣宣費(fèi)，只有管理費(fèi)用下面有業(yè)務(wù)招待費(fèi)，但是實(shí)際業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理廣宣費(fèi)和業(yè)務(wù)招待費(fèi)在銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用里面都有，報(bào)表就抓取不到報(bào)表里面沒有的項(xiàng)目，但是在匯算清繳填寫期間費(fèi)用明細(xì)表的時(shí)候又是分開了銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用的業(yè)務(wù)招待費(fèi)和廣宣費(fèi)，老師們，你們這種情況怎么處理的？如果把業(yè)務(wù)招待費(fèi)做到銷售和管理兩個(gè)費(fèi)用里面，報(bào)表抓取不到銷售費(fèi)用的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，就會(huì)導(dǎo)致填報(bào)的時(shí)候有個(gè)提示，比如業(yè)務(wù)招待費(fèi)金額和利潤(rùn)表報(bào)表不一致。該怎么辦？