同學(xué)你好 是這樣的
增值稅小規(guī)模納稅人情況計(jì)算及申報(bào)表填制 情況一 本季度收入不含稅 28萬(wàn) 增值稅:本季度免征, 原因:因?yàn)榧径仁杖胄∮?0萬(wàn) 城建稅、教育費(fèi)附加:不征 寫會(huì)計(jì)分錄 借:銀行存款 288400 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 280000 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 8400 免稅會(huì)計(jì)分錄: 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 8400 貸:營(yíng)業(yè)外收入 8400 填寫納稅申報(bào)表 情況二 本季度收入不含稅 31萬(wàn) 增值稅: 城建稅、教育費(fèi)附加: 原因:50%的稅額幅度 寫會(huì)計(jì)分錄:城建稅、教育費(fèi)附加按實(shí)際情況計(jì)提即可 寫申報(bào)表 情況三 本季度收入不含稅 31萬(wàn) 增值稅: 城建稅、教育費(fèi)附加: 原因 新增:本月 交金稅盤服務(wù)費(fèi)180元 分錄交錢、抵稅 寫申報(bào)表 情況四: 本季度收入不含稅 31萬(wàn) 增值稅:1% 城建稅、教育費(fèi)附加: 計(jì)算 填增值稅申報(bào)表
?老師,2021年1月份開始小規(guī)模納稅人的季度免征增值稅銷售額就是45萬(wàn)了嗎?2021年第一季度的增值稅主表里面還沒有包括附加稅,那如果沒有在附加稅申報(bào)表里面填報(bào)專票所需繳納的城建稅是不是就是申報(bào)錯(cuò)誤了?這個(gè)是代開專票的時(shí)候自動(dòng)計(jì)算繳納的城建稅和增值稅。申報(bào)的時(shí)候沒把專票的城建稅填到這里來(lái)
老師,請(qǐng)問下增值稅報(bào)表關(guān)于附加稅,按月銷售額不足10萬(wàn)減半征收城建稅,不征收城建稅和教育費(fèi)附加?這里的月銷售額是不含稅的嗎?是不是有這個(gè)政策
老師我在六月份代開的專票作廢了,當(dāng)時(shí)申報(bào)6月份的申報(bào)表時(shí),系統(tǒng)帶出的附加稅退稅金額是錯(cuò)誤的(圖1),我在8月份修改了6月份的附加稅退稅金額(圖2),退稅金額在8余份已經(jīng)申請(qǐng)退稅了,現(xiàn)在在申報(bào)9月份報(bào)表時(shí),本年累計(jì)金額23行城建稅怎么還是-9.79
老師好,請(qǐng)問, 前期已經(jīng)申報(bào)并且繳納的附加稅,9月份有因?yàn)闇p半征收又退回一半。做賬后,賬上和實(shí)際繳納的是一致,但是增值稅申報(bào)表上“” 附加稅”的本年累計(jì)數(shù)對(duì)不上,它依然是沒減半征收的數(shù),這個(gè)怎么辦?
報(bào)關(guān)金額可以低于進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的含稅價(jià)嗎?例如一件商品采購(gòu)回來(lái)含稅10000,成本8849.56,稅額1150.44,報(bào)關(guān)金額9000,這樣合理嗎?
老師,代賬的賬真是亂,我要調(diào)他的賬還是怎么整
交城鎮(zhèn)土地使用稅的土地,在計(jì)算房產(chǎn)稅時(shí),符合條件需并入房產(chǎn)原值計(jì)稅 。若從價(jià)計(jì)征房產(chǎn)稅,房產(chǎn)原值要包含地價(jià)(如取得土地使用權(quán)價(jià)款等 );宗地容積率低于 0.5 有特殊計(jì)算方法。從租計(jì)征房產(chǎn)稅時(shí)一般不涉及。老師,這里的容積率如何計(jì)算 ,低于0.5的房產(chǎn)稅又如何交
公司外幣收到100美金,貨物沒報(bào)關(guān)通過(guò)快遞出去的,貨物價(jià)值20美金,運(yùn)費(fèi)80美金,那我開票出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷按多少金額開?
老師,我是大學(xué)超市,平時(shí)不涉及交稅,每學(xué)期期末清理庫(kù)存全部貨物退給供應(yīng)商,有個(gè)業(yè)務(wù)4月自采了一批貨物4月付款5月入庫(kù)到思迅系統(tǒng)的一個(gè)超市,5月又發(fā)起調(diào)撥從這個(gè)超市調(diào)撥到另外兩個(gè)超市分貨,4月有在調(diào)撥的超市里銷售結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候有這個(gè)供應(yīng)商的成本,這樣怎么操作,把5月入庫(kù)單做賬在4月可以嗎,調(diào)撥單是做賬在4月還是5月,做在5月4月的這個(gè)調(diào)撥過(guò)去的超市結(jié)轉(zhuǎn)完成本庫(kù)存商品是負(fù)數(shù)可以嗎這樣
運(yùn)輸公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度會(huì)計(jì)核算方法是什么
產(chǎn)品和鑼架開在一張發(fā)票上,是不是要分開確認(rèn)收入和核算成本?一個(gè)是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入一個(gè)是其他業(yè)務(wù)收入,主營(yíng)業(yè)務(wù)收入要結(jié)轉(zhuǎn)成本,其他業(yè)務(wù)收入鑼架需要做結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎?
老師,請(qǐng)問有沒有火車票丟失相關(guān)報(bào)銷制度?
老師好,我們準(zhǔn)備變更經(jīng)營(yíng)地址,是不是房產(chǎn)證一定要有的
個(gè)體戶開了對(duì)公賬戶,開通了社保,客戶不開票,收款轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)卡上,業(yè)務(wù)統(tǒng)一轉(zhuǎn)入對(duì)公賬戶,可以這么操作嗎,收入后付上銷售單,然后開成本發(fā)票,這樣可以嗎
什么?請(qǐng)老師回復(fù)問題
增值稅申報(bào)表里不填寫附加稅的
增值稅申報(bào)表主表里的 附加稅費(fèi) 里的城建稅 的本年累計(jì)代表從本年1月到截止當(dāng)月 城建稅的金額 含不含現(xiàn)在優(yōu)惠政策減掉的50%?
同學(xué)你好 這個(gè)不含的
額,這個(gè)表的數(shù)就理解不了了
理解不了? 這個(gè)是增值稅的申報(bào)表所以只是增值稅
增值稅下面有個(gè)附加稅費(fèi) 橫過(guò)來(lái)有顯示城建稅本年累計(jì)金額嘛 我一直理解的事本年累計(jì)金額,現(xiàn)在我遇到這個(gè)問題1-6月的本年累計(jì)加7月的城建稅不等于7月份報(bào)表里的金額
同學(xué)你好 有附加稅的明細(xì)就填寫上