我司于本年7月收到關(guān)于2018年6月異常進(jìn)項(xiàng)的稅務(wù)通知書。根據(jù)規(guī)定，已經(jīng)申報(bào)抵扣的，一律進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。這個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的所屬期是什么時(shí)候？要回到異常進(jìn)項(xiàng)的抵扣月份，還是收到稅務(wù)通知書當(dāng)月？有相關(guān)政策嗎？
你好，你可以參考一下的呢 增值稅一般納稅人，在2021年4月份及之后屬期收到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)送達(dá)的稅務(wù)事項(xiàng)通知書，告知其已申報(bào)抵扣的增值稅專用發(fā)票為異常增值稅扣稅憑證。納稅人在辦理納稅申報(bào)時(shí)應(yīng)當(dāng)如何處理？ 情形一：如果納稅人的納稅信用等級(jí)不為A級(jí)，按照《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于異常增值稅扣稅憑證管理等有關(guān)事項(xiàng)的公告》（國(guó)家稅務(wù)總局公告2019年第38號(hào)，簡(jiǎn)稱38號(hào)公告）第三條第（一）項(xiàng)規(guī)定，應(yīng)當(dāng)在納稅人辦理收到相關(guān)稅務(wù)事項(xiàng)通知書對(duì)應(yīng)屬期的增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)時(shí)，按照《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表附列資料（二）》填寫說明的要求，將對(duì)應(yīng)專用發(fā)票已抵扣稅額計(jì)入《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表附列資料（二）》第23a欄。 情形二：如果納稅人的納稅信用等級(jí)為A級(jí)，則可以按照38號(hào)公告第三條第（四）項(xiàng)的規(guī)定，自接到稅務(wù)機(jī)關(guān)通知之日起10個(gè)工作日內(nèi)，向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出核實(shí)申請(qǐng)，在稅務(wù)機(jī)關(guān)出具核實(shí)結(jié)果之前暫不作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理，也不需要將對(duì)應(yīng)專用發(fā)票已抵扣稅額計(jì)入《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表附列資料（二）》第23a欄。若納稅人逾期未提出核實(shí)申請(qǐng)，或者提出核實(shí)申請(qǐng)但經(jīng)核實(shí)確認(rèn)相關(guān)發(fā)票不符合現(xiàn)行增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣相關(guān)規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)繼續(xù)作進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出處理。
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老師，我公司是外貿(mào)公司，由于會(huì)計(jì)在認(rèn)證增值稅發(fā)票的時(shí)候應(yīng)退稅認(rèn)證，卻弄成抵扣認(rèn)證了。因?yàn)槭俏逶路菡J(rèn)證的，已經(jīng)無法退回所屬期，只能做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，再找稅務(wù)部門在異地協(xié)作平臺(tái)上做增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，申請(qǐng)開具增值稅抵扣憑證進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出情況核實(shí)函，然后根據(jù)操作步驟說是一周左右發(fā)票信息會(huì)自動(dòng)轉(zhuǎn)過去，至于稅務(wù)部門怎么操作，稅務(wù)老師也不清楚，請(qǐng)問這種情況遇到過嗎？怎么處理
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3月收到稅局異常增值稅抵扣憑證的通知書，讓我司三月所屬期申報(bào)的時(shí)候做異常憑證進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，這異常憑證是去年入賬一筆材料發(fā)票，請(qǐng)問這應(yīng)該怎么做分錄（3月增值稅申報(bào)表我已經(jīng)做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)）
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看到實(shí)務(wù)里面寫的，已經(jīng)申報(bào)抵扣的，一律在收到通知書的當(dāng)期(稅款所屬期)作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，于次月(季)~申報(bào)時(shí)繳納稅款，這句話里提到的當(dāng)期是收到發(fā)票做抵扣的那個(gè)日期嗎，比如10月的發(fā)票11月抵扣，申報(bào)，12月收到通知，是否11月做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，12月交錢
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我司于本年7月收到關(guān)于2018年6月異常進(jìn)項(xiàng)的稅務(wù)通知書。根據(jù)規(guī)定，已經(jīng)申報(bào)抵扣的，一律進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。這個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的所屬期是什么時(shí)候？要回到異常進(jìn)項(xiàng)的抵扣月份，還是收到稅務(wù)通知書當(dāng)月？有相關(guān)政策嗎？
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稅務(wù)局通知我，在2021年7月已申報(bào)的進(jìn)項(xiàng)稅額3285.58元，現(xiàn)在稅局查到這家是失聯(lián)企業(yè)，這張發(fā)票即是申報(bào)抵扣了也是異常發(fā)票，讓我下個(gè)月把這筆進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出來并申報(bào)。當(dāng)時(shí)會(huì)計(jì)是這么下的分錄: 借：應(yīng)交稅費(fèi)一進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付賬款一某公司 請(qǐng)問我怎么下“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”這張憑證？
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老師，生產(chǎn)型企業(yè)外購(gòu)貨物（伺服電機(jī)）出口，出口發(fā)票開的免稅，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票能勾選抵扣嗎？
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老師，想請(qǐng)教關(guān)于盤點(diǎn)事，賬是內(nèi)部看的，25年2月份才開始盤點(diǎn)水泥的，所以2月盤虧5600噸，水泥盤虧盈今年2月開始計(jì)入管理費(fèi)用的，但這3月盤虧那么多水泥，記管理費(fèi)用都120幾萬元了，對(duì)今年利潤(rùn)影響很大，本來今年利潤(rùn)是賺的，現(xiàn)在因?yàn)?月盤虧那么多導(dǎo)致利潤(rùn)表是虧的，該怎么處理好呢？
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老師，國(guó)內(nèi)的電商，僅退款，或者退款不退貨是怎樣賬務(wù)處理的？(區(qū)分已確認(rèn)收入和未確認(rèn)收入？)
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怎么記賬呢？理財(cái)產(chǎn)品
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老師，個(gè)體工商戶銷售五金產(chǎn)品，未達(dá)起征點(diǎn)，開數(shù)電發(fā)票，稅率是選免稅，還是選3%稅率
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請(qǐng)問老師，建行的電子承兌怎么簽收？
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退稅勾選已經(jīng)確認(rèn)一次了，現(xiàn)在還能勾選嗎？
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老師，我們是總代理商，三月份1二級(jí)代理商跟我們購(gòu)買了一批物品，今還有庫(kù)存，現(xiàn)在需要我們幫他們賣出去，流程是他們先退貨我們?cè)儋u，但現(xiàn)在的問題是現(xiàn)在的二級(jí)代理價(jià)比3月份高2000元，他們希望把這個(gè)2000元支付給他們，就是他們3月份訂貨單價(jià)是20000元，現(xiàn)在的單價(jià)是22000，那我們退貨只能按20000萬元退。他們希望把這2000元付給他們，如果我們支付的話對(duì)方要開什么發(fā)票給我們
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老師好，我們是汽車維修行業(yè)，個(gè)人經(jīng)常往公戶轉(zhuǎn)款，沒有開票，這些錢怎么入賬
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目前10月份，抖音平臺(tái)直接報(bào)送s局?jǐn)?shù)據(jù)，這種情況，個(gè)體戶的抖音店鋪，要怎么處理呢，之前一直是0的
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