老師好，我們今年有進(jìn)項稅，但是一直沒有做加計抵減的會計分錄，現(xiàn)在想要補(bǔ)提分錄，如果我們年初有進(jìn)項留抵稅額500元，現(xiàn)在每個月銷項稅額是100元，進(jìn)項稅是50元，加計抵減補(bǔ)提后是5元，相當(dāng)于沒有繳納稅款，請問分錄要怎么做？

你好老師：我們公司是一般納稅人，我們3-7月共開出專票進(jìn)銷稅額為46391.48元，無票收入銷項稅額為9778.76元，共56170.24元，進(jìn)項稅額共為130635.24元，我現(xiàn)在會計賬要做一筆分錄和稅務(wù)平臺上的進(jìn)項稅余額一致，我會計分錄要如何寫？

你好老師：我們公司是一般納稅人，我們3-7月共開出專票進(jìn)銷稅額為46391.48元，無票收入銷項稅額為9778.76元，共56170.24元，進(jìn)項稅額共為130635.24元，我現(xiàn)在會計賬要做一筆分錄和稅務(wù)平臺上的進(jìn)項稅余額一致，我會計分錄要如何寫？

你好老師：我們公司是一般納稅人，我們3-7月共開出專票銷項稅額為46391.48元，另外無票收入銷項稅額為9778.76元，合計56170.24元，稅務(wù)系統(tǒng)中進(jìn)項稅額實際余額為74465元，現(xiàn)記帳軟件上會計科目中應(yīng)交稅費(fèi)…進(jìn)項稅額…余額為130635.24元，現(xiàn)會計記帳軟件上如果要做一筆分錄和稅務(wù)平臺上的進(jìn)項稅余額一致，我會計分錄要如何寫？

你好：老師：我們是一般納稅人，我們2月份新成立的公司，我2-7月共開發(fā)票銷項稅額為56170.24元，我8月記了一筆分錄：借：應(yīng)交稅費(fèi)－未交增值稅56179.24元，貸：應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅－進(jìn)項稅額56179.24元，對嗎