你好,他不需要結(jié)轉(zhuǎn)的,貸方減去借方這個余額就是需要交的,直接做支付的就行,借應(yīng)交稅費簡易計稅,貸銀行存款
老師,第一個分錄的管理費用不太明白?第一筆是計提,第二筆是結(jié)轉(zhuǎn)嗎?不太明白
老師你好,您看一下我上面發(fā)的分錄,搞不明白后面怎么結(jié)轉(zhuǎn)了
老師,為什么計提個稅是這筆分錄呀,不明白
老師您好, 我有點不明白以前會計掛的這個分錄,結(jié)轉(zhuǎn)增值稅
老師,你好,這筆分錄不明白,簡易計稅是怎么結(jié)轉(zhuǎn)的
老師,請問我們單位建飛灰固化物填埋場。那這個項目產(chǎn)生的森林植被恢復費、水土保持方案編制服務(wù)費、勘察費、水土保持補償費、耕地占用稅。這些費用都要入在建工程科目嗎?等項目完工了在一起轉(zhuǎn)固是嗎?
公司給臨時工發(fā)工資,需要購買社保和申報個稅么?
老師工會經(jīng)費為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
老師,你好,請問什么情況下需要繳納印花稅呢?我們是做軟件開發(fā),教育培訓方面的。只是簽訂的銷售合同需要交還是說只要是開了發(fā)票的就要交
一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購買了一輛46800元的摩托車,入固定資產(chǎn),并在2023年7月一次性折舊完,在2025年把這輛車摩托車賣了2000元,并開具了一張二手車銷售發(fā)票,請問賣了這2000元是否要報增值稅和企業(yè)所得稅?分錄怎么做?
老師工會經(jīng)費為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
小微企業(yè)工費經(jīng)費需要繳納嗎
自己名下住宅用于營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營場所,需要繳納房產(chǎn)稅及土地使用稅嗎
小微企業(yè)工費經(jīng)費需要繳納嗎
老師,新公司,還沒有員工,個稅零申報報法人嗎
這是一家建筑公司的賬務(wù),第一個分錄是買了什么東西,是簡易計稅的,價稅合計,應(yīng)付那么多,但是第二個分錄不明白,為啥這樣做?又為啥貸方工程施工充減了上面的那個數(shù)
我不懂建筑業(yè),不知道提的問題老師能聽明白不
你好,因為你是簡易計稅的,可以差額交稅。
就是收入減去成本,這個余額除以1.03乘以3%,按照這個來交增值稅的,所以你的成本不能價稅合計做成本,需要把里面的3%分出來
你好老師,我們購進的成本需要把稅額從成本里分不出來,是嗎?那后面這個簡易計稅借方數(shù)怎么處理呢?因為一般我們銷售的話貸方數(shù),但是這個借方是咱們購進的怎么處理一般
對的,是的,需要分出來的。
借方貸方正好抵扣了,這個理解吧,然后剩余的交稅,最后是沒有余額的,你可以舉個例子自己算一下的。
你確認收入的時候,借銀行 貸主營業(yè)務(wù)收入, 應(yīng)交稅費簡易計稅,現(xiàn)在不是有貸方余額,那你再減去你這個借方,不就剩下的就是應(yīng)該交稅的。
意思建筑業(yè)的簡易計稅可以抵減的?我做的商貿(mào)簡易計稅不可以抵減的,近成本,銷售的需要全額交稅
你好,簡易計稅可以差額交稅,對應(yīng)的進項是不允許抵扣的。
進項稅額它不允許抵扣,但是它可以差額交稅,這兩個還是有區(qū)別的。
老師,你好是這樣理解嗎
這樣理解對嗎
可以的,可以這么理解的。
實際和抵扣一個意思,感覺好繞
怎么能是一個意思,告訴剛告訴你了,不是一個意思啊,你進項需要專票,而且需要勾選,如果是簡易計稅的專票普票都是可以的,而且不管它的稅率是多少,你的簡易計稅都是按照3%來。
奧,明白老師,就是專票普票都是這樣做是嗎
對的,是的,都是一樣做的。
好的老師謝謝啦,我在自己琢磨一下
不用客氣,工作愉快。