你好老師，2018年收到的工程款，2020年給甲方提供發(fā)票，工程款2018年全部單位，公司提取管理費(fèi)，剩余工程款全部轉(zhuǎn)給了項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，，請問成本票咋補(bǔ)？

建筑公司一般納稅人，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人掛靠我們公司，項(xiàng)目為甲供材，甲方進(jìn)款后我們扣了稅金，管理費(fèi)，支付了成本后，剩余的款項(xiàng)支付給項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，我們需要像項(xiàng)目負(fù)責(zé)人收取個(gè)人所得稅嗎？分錄我應(yīng)該怎么做？謝謝老師！

你好，張倩老師，上次說的一家總公司投資管理旗下五個(gè)項(xiàng)目公司，五家項(xiàng)目公司都有單獨(dú)帳套核算利潤 ，前期各項(xiàng)目都沒有利潤 ，在前期總公司轉(zhuǎn)給旗下項(xiàng)目公司的，以及代各項(xiàng)目公司付的費(fèi)用，這些對于旗下項(xiàng)目公司是掛其他應(yīng)付款-總公司，還是掛實(shí)收資本呢？

@璐媛老師 項(xiàng)目開票100，我個(gè)人這先收12掛靠費(fèi)，總部要付13 掛靠費(fèi)，我先付10到賬后扣他3（總部13-3=10轉(zhuǎn)給掛靠人）這是一個(gè)項(xiàng)目別人掛靠我這，我把這個(gè)項(xiàng)目放總公司掛靠，我的這個(gè)內(nèi)賬怎么做分錄？備注：公對公往來都有，總部只收13掛靠費(fèi)，成本票我們都不管。

老師，招標(biāo)代理公司掛靠了別家的項(xiàng)目，收到代理費(fèi)九萬多，扣下了幾個(gè)點(diǎn)的管理費(fèi)，剩下的對方開了咨詢費(fèi)發(fā)票付出去了，這個(gè)發(fā)票入主營業(yè)務(wù)成本還是入管理費(fèi)用-咨詢費(fèi)？