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一般納稅人,有進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,加計(jì)附表四怎么填

2023-08-18 17:04
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-08-18 17:06

1.當(dāng)期按照規(guī)定可計(jì)提、調(diào)減、抵減的加計(jì)抵減額,在申報(bào)時(shí)填寫在《增值稅納稅申報(bào)表附列資料(四)》 “二、加計(jì)抵減情況”相關(guān)欄次。 2.以前稅款所屬期可計(jì)提但未計(jì)提的加計(jì)抵減額,可在確定適用加計(jì)抵減政策當(dāng)期一并計(jì)提,在申報(bào)時(shí)填寫在《增值稅納稅申報(bào)表附列資料(四)》“二、加計(jì)抵減情況”第2列“本期發(fā)生額”中

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快賬用戶6269 追問 2023-08-18 17:09

本期進(jìn)項(xiàng)加計(jì)6172.99 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的,加計(jì)是985.48 我是這樣填嗎,填個(gè)差額在第2列?

本期進(jìn)項(xiàng)加計(jì)6172.99 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的,加計(jì)是985.48 我是這樣填嗎,填個(gè)差額在第2列?
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齊紅老師 解答 2023-08-18 17:11

嗯 是這樣填寫的哦

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1.當(dāng)期按照規(guī)定可計(jì)提、調(diào)減、抵減的加計(jì)抵減額,在申報(bào)時(shí)填寫在《增值稅納稅申報(bào)表附列資料(四)》 “二、加計(jì)抵減情況”相關(guān)欄次。 2.以前稅款所屬期可計(jì)提但未計(jì)提的加計(jì)抵減額,可在確定適用加計(jì)抵減政策當(dāng)期一并計(jì)提,在申報(bào)時(shí)填寫在《增值稅納稅申報(bào)表附列資料(四)》“二、加計(jì)抵減情況”第2列“本期發(fā)生額”中
2023-08-18
本期發(fā)生額是進(jìn)項(xiàng)*加計(jì)扣除稅率 需要抵扣填寫實(shí)際抵扣金額
2021-02-09
您好,那樣的話,這個(gè)就不需要寫,因?yàn)槟悴灰f減
2023-09-19
你好,按進(jìn)項(xiàng)的10%計(jì)算的,要是有進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出應(yīng)應(yīng)的加計(jì)的也要轉(zhuǎn)出
2021-11-15
同學(xué),你好 把認(rèn)證的全部填寫到35欄
2022-04-23
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