你好,6%不是小規(guī)模納稅人的稅率 你開的什么業(yè)務(wù)的發(fā)票?
小規(guī)模納稅人開普票,做銷售可以這么做嗎? 借 應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交增值稅 銷項(xiàng)稅額(選擇了小會(huì)計(jì)準(zhǔn)則自動(dòng)帶出三級(jí)科目)
老師好,公司是小規(guī)模企業(yè)。第四季收入不超過30萬元,免繳增值稅。原來會(huì)計(jì)做賬分錄如下,出現(xiàn)“應(yīng)交稅費(fèi)一級(jí)科目余額為0元”,但“應(yīng)交稅費(fèi)二級(jí)科目借貸雙方都出現(xiàn)余額2912.62元”,請(qǐng)問以下分錄正確?如不正確,怎么更正? 12月開出銷項(xiàng)發(fā)票: 借:應(yīng)收賬款-A公司10萬元 貸:主營業(yè)務(wù)收入97087.38 ????應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額2912.62 第四季度免稅: 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額2912.62 貸:營業(yè)外收入-免稅收入2912.62
我司是小規(guī)模納稅人,批發(fā)企業(yè),適用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,稅率3%,根據(jù)2023年1號(hào)文—小規(guī)模納稅人增值稅減免政策,我司今年1月無票收入4萬元(全部開具收款收據(jù)),賬務(wù)處理是不是如下: 借:應(yīng)收賬款40400元 貸:主營業(yè)務(wù)收入4萬 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)該增值稅400元(4萬*1%) 免稅政策: 借 應(yīng)該稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅400元 貸 營業(yè)外收入400元?
民辦非營利企業(yè)應(yīng)稅收入,開具6%的增值稅發(fā)票,由于是小規(guī)模企業(yè),享受月銷售額10w以下免增值稅。那應(yīng)稅收入如何入賬?增值稅銷項(xiàng)稅轉(zhuǎn)入什么科目(適用民非會(huì)計(jì)準(zhǔn)則)
一家從事家政服務(wù)等經(jīng)營項(xiàng)目的公司,屬于增值稅小規(guī)模納稅人,2021年2季度取得家政服務(wù)收入40萬元,均開具增值稅普通發(fā)票,6月份打算開拓新業(yè)務(wù),公司制定出兩種方案:方案一:銷售清潔工具收入6萬元,開具稅率為1%的增值稅專用發(fā)票;方案二:銷售清潔工具收入5萬元,開具稅率為1%的增值稅普通發(fā)票。 要求:計(jì)算兩個(gè)方案的凈利潤并進(jìn)行決策。 說明: 1.以上數(shù)據(jù)均含稅,所有收入的經(jīng)營毛利率均為30%。
老師買一贈(zèng)一的贈(zèng)品企業(yè)所得稅能稅前扣除嗎
新成立公司,主營建筑材料銷售,包括水泥瀝青之類的,設(shè)立時(shí)主營行業(yè)應(yīng)該選什么
出售轉(zhuǎn)讓房屋及土地,計(jì)算土地增值稅時(shí),增值額=轉(zhuǎn)入收入-扣除項(xiàng)目金額,扣除的金額是按照房屋及土地的原值還是凈值呢
老師,請(qǐng)問我公司往出開發(fā)票玉米,有個(gè)售后10元退款,怎樣體現(xiàn)在發(fā)票上
公司買的電腦什么的,當(dāng)時(shí)入賬的時(shí)候計(jì)提了殘值,后面電腦賣掉或者報(bào)廢要處理嗎
你好,車船稅可以直接計(jì)入管理費(fèi)用-汽車費(fèi)用嗎
老師,稅務(wù)系統(tǒng)里的利潤表只有本期金額,和上期金額,沒有本年累計(jì),我應(yīng)該怎么填
老師7月份的社保什么時(shí)候申報(bào)?
公司使用ERP系統(tǒng),我作為成本會(huì)計(jì)要求或讓倉庫協(xié)助我什么,比如老板看庫存金額,是不是要倉庫每個(gè)月底給我提供盤點(diǎn)表,然后我核對(duì)系統(tǒng)里面的庫存。
您好,老師,請(qǐng)問再生資源深加工企業(yè)收購的廢品如果取得不到發(fā)票可以自行開具收購發(fā)票嗎
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大概不是這個(gè)稅率我記錯(cuò)了,就免征增值稅的話 我銷項(xiàng)稅抓入哪個(gè)科目呢
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 貸其他收入