老師，就不用更改申報以前的報表了是吧，直接在23年納稅調(diào)增是吧

可以的，可以這么做的。

那我到時候需要填匯算清繳里面的哪個明細表呀老師

然后還有一個問題就是為什么不可以沖減當期的費用要計入未分配利潤，小企業(yè)會計準則不是可以沖減當期的費用嗎老師

納稅調(diào)整明細表扣除項目 里面有一個與收入無關(guān)的支出，里面填寫賬本金額。

老師我上面還有個問題，然后我還想問下我們這個二級科目是管理費用人力資源服務費，那這個稅收金額怎么規(guī)定的

稅收金額是什么意思的

就是填納稅調(diào)整明細表里的稅收金額

你是手做了還是怎么了，就是之前沒有做，然后匯算清繳納稅條件才填寫稅收金額的，按照發(fā)票上面的普票的，按照價稅合計 專票的，你是一般納稅人的，按照不含稅的

那比如說我21年多月了17萬的費用，23年匯算清繳填納稅調(diào)整明細表，賬載金額填17萬，稅收金額也填17萬嗎，不需要繳稅嘍

啥意思 你說的這個 你這個有沒有發(fā)票 2021年怎么做的同學

如果你接著第一個問題的話，稅收金額是0

你只需要填寫賬載金額就可以。

我們收到一張發(fā)票，但是做進去兩筆費用，做重復了

就是我想問不是要納稅調(diào)增嗎，我張載金額填17萬，那稅收金額該填多少，要繳納多少的稅