老師，我公司是小規(guī)模，7-9月份來了76000的專票，93000的普票，今天要報稅，您幫我看下下面這個圖，對于專票的收入部分填在第一欄內(nèi)，普票收入填在第10欄小微企業(yè)免稅銷售額對嗎，可是第22欄應(yīng)納稅額合計怎么沒生成數(shù)據(jù)呢，專票的收入大概有760多的增值稅??？ 還有圖2附列資料用不用填？我看實操課視頻有的老師報稅就填這個表有的好像就不用填這個表，這個表2里面的應(yīng)稅行為銷售額和扣除額是什么意思，不太懂？ 這個圖3是減免稅的，稅控盤這個維護費填表三里對吧？但是我們這個企業(yè)是專票的增值稅。稅盤的280塊錢也抵不了，就填上這么帶著可以嗎，以后產(chǎn)生普票的收入了隨時在減，這么操作嗎？ 謝謝老師，我是新手，學(xué)了實操，但是第一次給企業(yè)真實報稅，怕出錯。期待老師給指點一下

老師，剛?cè)肼氁患医ㄖ?，主要業(yè)務(wù)是自己的資質(zhì)讓別人掛靠，之前的財務(wù)做賬太亂，因為我自己也沒有從事過這個行業(yè)所以也不懂她們做的到底對不對，麻煩老師解答下以下問題：1.圖一圖二是十二月坐的一個分錄，說是給沒有簽訂合同（就不簽合同）的客戶買了一個機器，九月開的發(fā)票，但是12月才收到票，然后在12月做的賬，但是8月走私戶給了3000，9月公戶轉(zhuǎn)了12000，我問為什么計入管理費用其他，之前財務(wù)說給不簽合同的客戶買的，不能入固定資產(chǎn)，而且固定資產(chǎn)也可以一次性計入費用，入固定資產(chǎn)還要計提折舊，沒有必要，更何況所得稅這部分管理費用的限額一直沒有超過所以就計入到管理費用，我就是覺得這么做肯定不對，但我也不知道怎么調(diào)做到哪里麻煩老師指點下。問題二，圖三以 她們的賬務(wù)我看進項票直接就計入到主營業(yè)務(wù)成本了，不管是材料還是勞務(wù)公司的人工費等，原料不入庫，成本票來了就直接計入主營業(yè)務(wù)成本，這么做我總感覺就不對，但掛靠業(yè)務(wù)這部分，被掛靠方怎么做賬啊，麻煩老師解答下，謝謝

老師，我沒有見過多欄式日記賬，所以百度了一下，有幾個問題不解，求教： ①圖1中紅框標(biāo)注的這一行，余額為啥為10，而不是和上面的200元相加后的余額 ②圖1的對應(yīng)賬戶好像看明白一點點，但是在現(xiàn)金支出合計的左側(cè)，為什么會出現(xiàn)營業(yè)務(wù)外收入和其他應(yīng)收款，搞不明白？ ③圖2更是不明白，直接來了個大標(biāo)題收入、支出，那么現(xiàn)金的收支金額填寫在哪里，并且，支出下面有其他應(yīng)收款 ④有沒有標(biāo)準(zhǔn)的多欄式現(xiàn)金日記賬格式，還是說我找的兩張圖片就是標(biāo)準(zhǔn)的格式 ⑤咱們會計學(xué)堂里有沒有多欄式現(xiàn)金日記賬的教程，我現(xiàn)在正在學(xué)初級會計，里面老師將這方面的內(nèi)容文字性的一帶而過了 謝謝

老師，您好，第一張圖片里剔出來折舊不太理解，為什么要剔出來，而且那個年初余額什么意思？第二張圖片所得稅要是估計值不然循環(huán)，沒聽明白授課老師的意思，老師解釋下，謝謝

老師我們是賣車的4s店鋪一級經(jīng)銷商店，這次稅務(wù)局納稅評估報告顯示這條，這臺車低于市場價是因我們店鋪購買享受7折政策購買，第一張圖是稅務(wù)局發(fā)過來的一共幾臺車涉嫌低開低開是車子放在外面不明原因?qū)е聯(lián)p壞所以特價給客戶賣的低就算這幾臺一起少開合計98029.91金額發(fā)票價格，購置稅也沒這么多??！而且其姓李的這臺22年的享受半價購置稅政策，怎么算也沒有34360.17車購置稅，低開的那臺稅務(wù)局列出來的表中不含稅車價格100407.91那么含稅價格等于113461減去低開的含稅價格78540等于少開34921才對怎么是34360.17999這個報告里面寫的這段字面意思就是說這一臺車的對吧？這個我沒理解錯吧？然后又說涉嫌少繳車購稅34360.17999這個意思是屬于含稅的車價格還是說少繳這臺車的購置稅金額？