老師您看 第二季度的財(cái)務(wù)報(bào)表的利潤總額和企業(yè)所得稅申報(bào)表一致 但是確和本年利潤不一致我有點(diǎn)不懂改怎么找這個(gè)差額

同學(xué)您好，您發(fā)的只是科目余額，您對(duì)比著您的利潤表看

第二季度利潤表和第二季度企業(yè)所得稅利潤總額一致 和科目余額表的不一致

您看您的圖片，本年利潤借方發(fā)生額比下面的主營業(yè)務(wù)成本大，說明您還有別的損益類科目也結(jié)轉(zhuǎn)了，所以最好是對(duì)比著利潤表看。

但是我們經(jīng)理問為什么不一致 我不知道應(yīng)該怎么找差額

同學(xué)您好，我們假設(shè)您的科目余額表沒有錯(cuò)誤，那就只能說是所得稅報(bào)表填錯(cuò)了，

最好看一下利潤表，看利潤表的凈利潤是哪個(gè)數(shù)

那這我怎么找錯(cuò)到哪里了

利潤表的凈利潤是和企業(yè)所得稅一致的

我是結(jié)完6月賬然后才打出來財(cái)務(wù)報(bào)表才填的企業(yè)所得稅

我們首先看利潤表的凈利潤是幾，如果跟科目余額表的本年利潤是一樣的，那么就可以判斷所得那里填錯(cuò)了

就是利潤表的利潤總額和本年利潤不一致

但是利潤表和和企業(yè)所得稅一致

同學(xué)您好，科目余額表里的本年利潤=1季度+2季度的 但是您的利潤表是不是只反映了2季度的 所得稅表上的利潤總額也應(yīng)該是1季度+二季度的