2021年匯算清繳調(diào)增了預(yù)提的費(fèi)用60萬(wàn)，賬面沒(méi)有處理，導(dǎo)致應(yīng)付賬款暫估60多萬(wàn)一直掛賬，這個(gè)怎么做分錄平賬？是不是要調(diào)整利潤(rùn)分配？
借應(yīng)付賬款，貸利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)、 納稅調(diào)增
-
Q
19年結(jié)賬，利潤(rùn)分配虧損20萬(wàn)，匯算清繳的時(shí)候調(diào)整暫估成本，還有超出的業(yè)務(wù)招待費(fèi)等調(diào)增50萬(wàn)，多出的已經(jīng)補(bǔ)稅了，實(shí)際19年的利潤(rùn)已經(jīng)沒(méi)有了，但是賬上還有這20萬(wàn)的虧損，我該怎么調(diào)賬才能把這個(gè)虧損調(diào)平了，如果一直在賬上就該影響今年的利潤(rùn)了 想要賬表一致
-
Q
老師，我們12月份暫估成本，匯算清繳前沒(méi)獲得發(fā)票，也就是說(shuō)我12月暫估其他應(yīng)付款90萬(wàn)，三月份匯算清繳時(shí)候我調(diào)增這90萬(wàn)，是不是3月賬務(wù)需要處理為借，其他應(yīng)付款90萬(wàn)，貸以前年度損益調(diào)整90萬(wàn)，借，以前年度損益調(diào)整90萬(wàn)，貸，利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)90萬(wàn)。這個(gè)賬務(wù)處理是不是在1月到5月匯算清繳任何一個(gè)月調(diào)整都可以對(duì)吧，不一定非要在3月匯算清繳調(diào)增這90萬(wàn)時(shí)候調(diào)整賬務(wù)，對(duì)嗎，老師，老師你看到以后明天上班以后再回復(fù)。
-
Q
去年付了一筆60萬(wàn)的房租，發(fā)票一直未來(lái)，年末也沒(méi)暫估這筆費(fèi)用，現(xiàn)在匯算清繳的人讓把賬反到2021年12月，把這筆費(fèi)用預(yù)估一下，那這樣利潤(rùn)分配就會(huì)降低了，現(xiàn)在賬已經(jīng)做到3月份了，2022的年初利潤(rùn)分配期初數(shù)怎樣做分錄能和12月調(diào)整后的一樣
-
Q
請(qǐng)問(wèn)匯算清繳要交所得稅6000元，請(qǐng)問(wèn)怎樣做賬？還有請(qǐng)問(wèn)上年暫估了12萬(wàn)費(fèi)用，客戶沖減了10萬(wàn)，有2萬(wàn)未沖減，之前已做了借：應(yīng)付賬款-預(yù)提應(yīng)付款 貸：利潤(rùn)分配-以前年度損益調(diào)整，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)2萬(wàn)未沖減的要處理嗎？如何做賬處理？
-
Q
2021年匯算清繳調(diào)增了預(yù)提的費(fèi)用60萬(wàn)，賬面沒(méi)有處理，導(dǎo)致應(yīng)付賬款暫估60多萬(wàn)一直掛賬，這個(gè)怎么做分錄平賬？是不是要調(diào)整利潤(rùn)分配？
熱門問(wèn)答 更多>
-
一般納稅人，本期無(wú)銷售，取得的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票和稅額分錄走什么科目
-
老師請(qǐng)問(wèn)，在建工程辦理了結(jié)算，轉(zhuǎn)固并開(kāi)始計(jì)提折舊，但后來(lái)發(fā)現(xiàn)該在建工程有質(zhì)量問(wèn)題，與建設(shè)單位協(xié)商后對(duì)方退回了有問(wèn)題工程的工程款，請(qǐng)問(wèn)該如果進(jìn)行財(cái)務(wù)處理呢，固定資產(chǎn)需要沖回嗎，沖回的賬務(wù)如何處理呢
-
老師，這題答案不應(yīng)該是100*12*3%嗎？
-
新公司報(bào)個(gè)稅，是不法人下載個(gè)人App登陸了，我這面怎么改密碼
-
8月個(gè)稅扣繳端增員，減除費(fèi)用，不累計(jì)1-8月嗎
-
老師，昨天收了定金，未開(kāi)票，本月用預(yù)付款這個(gè)科目，下月再做成收入，可以么？
-
我們是學(xué)校主體，食堂是承包給其他公司，目前新的規(guī)定，伙食費(fèi)需要收到學(xué)校的專用賬戶，每個(gè)月結(jié)算給食堂承包商，我學(xué)生繳費(fèi)伙食費(fèi)，開(kāi)具發(fā)票是承包方開(kāi)具嗎？
-
一個(gè)勞務(wù)派遣公司（一般納稅人），2021年10月份收取勞務(wù)派遣費(fèi)100萬(wàn)元（含稅價(jià)），支付勞務(wù)派遣員工90萬(wàn)元的工資福利費(fèi)社保和住房公積金。 應(yīng)繳納的增值稅=（1000000- 900000）/（1+6%）×6%=5.66萬(wàn)元。 1.確認(rèn)收入 借：銀行存款 ? 100 ? 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 94.34 ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）5.66 2.向被派遣員工支付薪酬，確認(rèn)成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 90 貸：應(yīng)付職工薪酬 90 老師這是什么計(jì)稅方法。差額計(jì)稅？
-
老師，代賬公司交接過(guò)來(lái)的賬很多財(cái)務(wù)報(bào)表沒(méi)報(bào)送，賬務(wù)十年也是亂的，那我現(xiàn)在怎么弄呀，補(bǔ)申報(bào)是按代賬的亂的先補(bǔ)申報(bào)嗎？
-
請(qǐng)問(wèn)老師，異地預(yù)交的稅款怎么做賬？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
在2022年做？還是2021年？
你好，2022年的賬務(wù)處理你還能修改嗎？能修改的話放到2022年。
修改不了了，那就是可以在今年做個(gè)2021年納稅調(diào)增的分錄是吧
你好，那就可以做到今年的。
做到今年我發(fā)現(xiàn)，未分配利潤(rùn)增長(zhǎng)特別大，這個(gè)會(huì)不會(huì)稅務(wù)稽核呀
你好，你只要調(diào)增了沒(méi)有問(wèn)題的。
就是說(shuō)我雖然調(diào)賬了，但是我前期匯算清繳這部分已經(jīng)調(diào)增出來(lái)交過(guò)稅了，所以就算有稽核也是可以解釋的對(duì)吧
可以的，可以這么解釋的。
謝謝老師
不用客氣，工作愉快。