去年付了一筆60萬的房租，發(fā)票一直未來，年末也沒暫估這筆費(fèi)用，現(xiàn)在匯算清繳的人讓把賬反到2021年12月，把這筆費(fèi)用預(yù)估一下，那這樣利潤分配就會降低了，現(xiàn)在賬已經(jīng)做到3月份了，2022的年初利潤分配期初數(shù)怎樣做分錄能和12月調(diào)整后的一樣
不好意思 我剛才給你回復(fù)了 接了退不回去了 你重新提問的吧
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請問 做了一筆上年度的調(diào)賬 把去年的一筆管理費(fèi)用調(diào)到了在建工程 做的分錄是： 借：在建工程 貸：以前年度損益調(diào)整 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配-未分配利潤 然后月末成本費(fèi)用類結(jié)轉(zhuǎn)損益的時(shí)候又結(jié)轉(zhuǎn)了一下： 借：以前年度損益 貸：本年利潤 這樣的話 我的以前年度損益不就多了個(gè)貸方余額嗎？而且試算平衡那里損益類有余額 這是正確的嗎？
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老師，18年的房租一直掛著預(yù)付賬款的賬，發(fā)票是18年的，會計(jì)一直沒有把預(yù)付賬款房租給抵消掉，現(xiàn)在做了下邊的分錄 借：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用房租 貸：預(yù)付賬款—房租 借：利潤分配—未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用房租 請問這筆年度匯算清繳的時(shí)候需要納稅調(diào)增嗎
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去年付了一筆60萬的房租，發(fā)票一直未來，年末也沒暫估這筆費(fèi)用，現(xiàn)在匯算清繳的人讓把賬反到2021年12月，把這筆費(fèi)用預(yù)估一下，那這樣利潤分配就會降低了，現(xiàn)在賬已經(jīng)做到3月份了，2022的年初利潤分配期初數(shù)怎樣做分錄能和12月調(diào)整后的一樣
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匯算清繳和財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)。由于12月工資的計(jì)提和發(fā)放都在1月，故本月做調(diào)整分錄調(diào)整12月的計(jì)提分錄。由于是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，借利潤分配—未分配利潤 100 借管理費(fèi)用-100。月末做結(jié)轉(zhuǎn)。最終賬上少100，報(bào)表勾稽關(guān)系不對。請問如何調(diào)整？去年利潤表的管理費(fèi)用增100，利潤自動少100。去年資產(chǎn)負(fù)債表期末的應(yīng)付職工薪酬增100，未分配利潤減100。這樣一來，今年的資產(chǎn)負(fù)債表的期初就自動變。隨后稅務(wù)局那邊重新申報(bào)下去年的報(bào)表和今年第一季度的報(bào)表？是這樣嘛？
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老師好，年初的時(shí)候支付了一筆房租，期間一直沒有取得發(fā)票，年底的話就直接 一次性 做到管理費(fèi)用里去了，現(xiàn)在匯算清繳了 確定發(fā)票拿不到了，匯算清繳已經(jīng)把這筆房租做納稅調(diào)增了，那么會計(jì)賬目上還要不要做做什么分錄，如果要做的話，這個(gè)分錄該怎么寫？
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工商年報(bào)中的納稅總額是所得稅嗎
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審計(jì)把多繳的企業(yè)所得稅調(diào)到其他流動資產(chǎn)，是企業(yè)所得稅費(fèi)用，其他流動資產(chǎn)，但不是應(yīng)該要應(yīng)交企業(yè)所得稅這個(gè)科目來過渡的嗎
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24年我暫估材枓成本5萬，到25年做匯算清繳沒有拿到發(fā)票回來，那成本調(diào)增，財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)，利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表都要調(diào)嗎？
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資料:某公司20XX年度發(fā)生部分債權(quán)投資業(yè)務(wù): 1.1月1日,購入T公司當(dāng)月發(fā)行的3年期普通債券,面值為200000元,相關(guān)稅費(fèi)400元,實(shí)付200400元,款項(xiàng)用銀行存款支付。 2.1月1日,購入R公司當(dāng)日發(fā)行的公司債券,面值200000元,買價(jià)208000元。該債券期限為3年,年利率6%,每年1月1日及7月1日各付息一次。實(shí)際利率為4.56%。 3.1月1日,以銀行存款1000萬元購入L公司同日發(fā)行的面值為1250萬元的公司債券,5年期，票面利率為4.72%,到期一次還本付息，實(shí)際利率為10%。 4.假定第五年10月8日,出售L公司債券,實(shí)收1500萬元。 要求:根據(jù)上述資料,編制有關(guān)會計(jì)分錄
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老師，個(gè)人獨(dú)資企業(yè)，未分配利潤是負(fù)數(shù)，個(gè)人經(jīng)營所得稅不用交，正常獨(dú)資企業(yè)交完個(gè)人經(jīng)營所得稅就分紅了，資產(chǎn)負(fù)債表未分配項(xiàng)是0，但是是負(fù)數(shù)，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤咋填呢
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轉(zhuǎn)讓股權(quán)收入是主營業(yè)務(wù)收入還是其他業(yè)務(wù)收入
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呵呵，就是還沒搞明白
借利潤分配，未分配利潤貸應(yīng)付賬款。 借應(yīng)付賬款貸銀行存款60萬是接著這個(gè)來的。 12月去補(bǔ)了這個(gè)費(fèi)用的分錄借管理費(fèi)用房租貸應(yīng)付帳款和之前付款時(shí)的借應(yīng)付賬款貸銀行存款，應(yīng)付賬款已經(jīng)平了，你現(xiàn)在借利潤分配為未分配利潤 貸應(yīng)付賬款，這樣應(yīng)付帳款就不平了
那你再重新提問吧，我的回復(fù)的話還是那一個(gè)。 這個(gè)問題我不小心又接了，但是我們接了之后退不回去。
麻煩你幫我解答一下，謝謝
你好，你的管理費(fèi)用已經(jīng)做到了12月份，你今年就不需要調(diào)整了。已申報(bào)給稅務(wù)局的財(cái)務(wù)報(bào)表，還有你反結(jié)賬修改的，還有你申報(bào)的第四季度的所得稅都要去修改。 申報(bào)的你修改了第四季度的 今年第一季度的還沒有申報(bào)這種不影響 自己軟件里面的，你需要找軟件售后給你修改，你修改了12月份的這個(gè)期末余額 應(yīng)該等于今年一月份和二月份的期初數(shù)據(jù)，它是自動結(jié)轉(zhuǎn)下來的。
哦就是說如果我不去修改12月份的賬，直接在今年賬里做一筆借利潤分配為分配利潤貸應(yīng)付賬款借可以了吧，老師不好意思麻煩你再給我確認(rèn)一下謝謝
對的是的，是這么做的。