老師，你好，去年確認(rèn)了一筆成本，審計(jì)說(shuō)這個(gè)要沖回，原分錄是，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 188.68，借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)11.32，貸：應(yīng)付賬款200。放在今年做，這個(gè)該怎么做？

跨年的分錄寫錯(cuò)了，需要調(diào)整是要用到以前年度損益科目嗎。比如17年12月做了一筆。借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸 應(yīng)付賬款。我在2018年1月紅沖調(diào)整這筆分錄 應(yīng)付賬款改成其他應(yīng)付款。怎么做調(diào)整的分錄

公司去年做了一筆分錄 借銀行存款100000 貸營(yíng)業(yè)外收入100000 然后已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了因?yàn)閷徲?jì)審過(guò)了，所以去年賬就不動(dòng)了，只能今年改 然后這筆分錄本來(lái)應(yīng)該是 借銀行存款 貸專項(xiàng)應(yīng)付款 那么我今年應(yīng)該通過(guò)以前年度損益調(diào)整 怎么修改分錄應(yīng)該怎么做

前年有筆錯(cuò)賬，本來(lái)應(yīng)該全記入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，但記成：借：銀行存款50000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 4000 應(yīng)付賬款 46000 今年要怎么調(diào)整？老師能幫忙寫個(gè)分錄嗎？

我的原分錄是這樣的： 收到發(fā)票時(shí)： 借：其他應(yīng)付款 應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款 月底時(shí)按年分?jǐn)偟矫吭掠?jì)提 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：其他應(yīng)付款 支付時(shí)： 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款 但是我去年收到發(fā)票時(shí)做成了： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款 月底計(jì)提： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款 付款時(shí)： 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款 是不是成本多進(jìn)了？這是上年的，我現(xiàn)在怎么調(diào)整？