老師，請問，我們公司是銷售安裝空調(diào)的一般納稅人企業(yè)，上個(gè)月開票出去了，因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)發(fā)票不夠，拿了一些其他空調(diào)發(fā)票來抵扣，那我做賬的時(shí)候沒有開出去的空調(diào)要進(jìn)庫存商品嗎？只是結(jié)轉(zhuǎn)成本得時(shí)候不用結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)？

請問老師，剛進(jìn)一家建筑企業(yè)，前兩月開票收到對方工程款，做了收入并轉(zhuǎn)結(jié)了成本，軟件沒有工程結(jié)算，用的是工程施工-合同成本得科目，結(jié)轉(zhuǎn)至主營業(yè)務(wù)成本里的。這月沒收工程款，也沒開票，支出也不多，請問下成本還要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？是不是等到有收入的那個(gè)月再結(jié)轉(zhuǎn)成本呢？

工程施工企業(yè)，去年做的好多小項(xiàng)目，開票做收入后暫估成本進(jìn)行的結(jié)轉(zhuǎn)（請的人工、機(jī)械遲遲不來入賬，現(xiàn)在都一年了還沒入賬，成本一直是暫估的），這個(gè)月我們又有好多新項(xiàng)目也是這種情況（有收入沒成本），我應(yīng)該怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本啊？也是暫估嗎？

上月做賬時(shí)（借：原材料，應(yīng)交稅額-進(jìn)項(xiàng)，貸應(yīng)付貨款），但是此月認(rèn)證發(fā)票發(fā)現(xiàn)對方紅沖了發(fā)票，沒辦法抵扣（發(fā)票認(rèn)證沒有算上個(gè)月那張發(fā)票），此月對方又開了新發(fā)票，原來的進(jìn)項(xiàng)稅額是不是要轉(zhuǎn)出，要怎么做賬。發(fā)票數(shù)量跟之前的一樣。

老師，我是建筑行業(yè)有一家材料公司開了材料發(fā)票，當(dāng)月做了借：工程施工合同成本，待認(rèn)證抵扣進(jìn)項(xiàng)100元。第二個(gè)月把進(jìn)項(xiàng)抵扣了100元，但是有3張發(fā)票不能做抵扣，做了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出30元。這個(gè)抵扣的100和進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的該怎么做分錄啊