老師你好，由于疫情社保的 單位部分2-6月要減免，但我們2月份我們這邊具體政策還沒有出來，所以二月份就正常計(jì)提和繳納了，我們社保局沒有把款退回來，2月份的單位部分直接就沖減以后月份的個(gè)人部分，那我三月份的分錄是這樣做的，你幫我看看對不？ 第一步，我是先紅沖2月份計(jì)提的單位部分的社保費(fèi)用 借：應(yīng)付職工薪酬--------社會保險(xiǎn)費(fèi)? 1953 ???? 貸：管理費(fèi)用 ---------社會保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）1953 第二步，已經(jīng)繳納的二月份單位部分的社保費(fèi)用沒有退回給我們，直接轉(zhuǎn)成了社保暫存款里， 借：其他應(yīng)收款-----應(yīng)退未退1953 ???? 貸：應(yīng)付職工應(yīng)酬-----應(yīng)付社會保險(xiǎn)費(fèi)??? 1953 ?????????????????????????三月份繳納的個(gè)人部分，貸方科目就是沖減的其他應(yīng)收款---應(yīng)退未退

老師，有個(gè)問題想咨詢下。就是企業(yè)2月3月都計(jì)提了社保；但是剛好因?yàn)橐咔?，社保有?yōu)惠，所以3月一次性繳納并減少金額，要沖減掉之前的社保，可是我們企業(yè)計(jì)提的時(shí)候是做了借不同部門的費(fèi)用，然后貸應(yīng)付職工薪酬-社保-企業(yè)或者個(gè)人?，F(xiàn)在沖減，我統(tǒng)計(jì)出了個(gè)人和企業(yè)社保應(yīng)該沖掉多少，但我不知道之前計(jì)提的費(fèi)用該怎么處理，我分不出來各部門應(yīng)該沖多少。

計(jì)提員工社保的時(shí)候我做的分錄是:借:管理費(fèi)用—社會保險(xiǎn)（公司部分） 其它應(yīng)收款（個(gè)人部分） 貸:應(yīng)付職工薪酬_社會保險(xiǎn) 繳納時(shí)直接沖減應(yīng)付職工薪酬_社會保險(xiǎn) 發(fā)工資時(shí)沖減其它應(yīng)收款 老師我這樣做是對著呢吧？

老師您好，當(dāng)月繳納當(dāng)月的社醫(yī)保需要 計(jì)提嗎 借：管理費(fèi)用—社保 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 借：應(yīng)付職工薪酬- 貸：銀行存款 還是 直接 借 ：管理費(fèi)用-社保 貸：銀行存款

沖減多計(jì)提的社保 計(jì)提 借管理費(fèi)用社保100 貸應(yīng)付職工薪酬社保100 上繳 借應(yīng)付職工薪酬70 其他應(yīng)收款10 貸銀行存款80 沖減 借管理費(fèi)用社保-20 貸應(yīng)付職工薪酬社保-20 結(jié)果不是平的，對嗎？