請問，我公司有一套手工帳，手工帳上利潤表成本的數(shù)取的是手工銷售售報表的材料成本+加工費的合計數(shù)；財務(wù)軟件用的金蝶，金蝶報表的成本用的是當月收到加工廠開的加工費發(fā)票及銷售已開發(fā)票的成本結(jié)轉(zhuǎn)，這樣兩個報表就會有差異，我把兩個報表銷售未開票的差異調(diào)整完之后，還會存在加工費的差異，這塊我要怎么調(diào)，或者有什么辦法能避免這種差異？比如我能不能在手工報表取成本的時候不取加工費的數(shù)？又比如我金蝶入加工費的時候把他入成材料的一部份，等實際銷售開發(fā)票的時候我連材料和加工費一起結(jié)轉(zhuǎn)？

沖紅發(fā)票相關(guān)分錄問題：我主要是數(shù)量理不對，第一個：如果本月實際銷售10件商品，沖紅上月的銷售發(fā)票數(shù)量是6件，那么沖收入就按票上數(shù)量6件做負數(shù)，沖成本也按照6件沖，到這里沒有問題，我不懂的就是，結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候是要結(jié)轉(zhuǎn)本月實際賣出的10件的成本嗎？ 那收入轉(zhuǎn)利潤的時候為什么只轉(zhuǎn)4件？我想知道哪里錯了。第二個問題：如果本月實際賣出4件，沖紅上月10件，沖收入、沖成本都按照10件沖，那結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候要按照實際賣出的4件成本結(jié)轉(zhuǎn)嗎，利潤轉(zhuǎn)收入是按照-6件轉(zhuǎn)的，這個又是哪里錯了？我就是弄不懂，按照我這個步驟沖掉后，結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候這個數(shù)量到底按照哪個數(shù)來結(jié)轉(zhuǎn)，收入轉(zhuǎn)利潤我是理解的，要實際數(shù)量減去沖紅數(shù)量，成本的我就不懂了。

老師，上一年度盈利的時候我沒有計提所得稅費用，是第二年做的調(diào) 整，借：利潤分配-未分配利潤，貸：應(yīng)交所得稅，現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)本年度的本年利潤，就發(fā)現(xiàn)剛好有這個所得稅的差在里面，譬如說，上年度我盈利8萬，本年虧損了7萬，那本年資產(chǎn)負債表未分配利潤那一欄應(yīng)該是1萬，但現(xiàn)在是1萬過，這個多余的數(shù)字就是調(diào)整 的企業(yè)所得稅的這個數(shù)字，我該怎么樣才能調(diào)整到實際數(shù)字？調(diào)整的這個企業(yè)所得稅的費用，我當時在季報申報報表的時候填進了利潤表的所得稅費用那一欄了的

老師請問一下就是之前庫存商品都是暫估入庫然后月末把暫估的庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)成本了 但是那些都沒有收到發(fā)票 叫供應(yīng)商開發(fā)票他們要另外收我們?nèi)齻€點的稅前 這樣算下來還不如直接調(diào)增交企業(yè)所得稅更劃算，企業(yè)所得稅優(yōu)惠稅率下來才2.5%，那我這些之前結(jié)轉(zhuǎn)的沒票成本如果調(diào)增交企業(yè)所得稅，賬面上需要做分錄嘛？還是直接申報企業(yè)所得稅的時候直接在表上調(diào)增呢？

這筆我們沒有發(fā)票，然后稅前不是要調(diào)增嗎？是調(diào)這個上面的數(shù)據(jù)，還是說利潤表上結(jié)轉(zhuǎn)成本的數(shù)據(jù)？如果是利潤表上面結(jié)轉(zhuǎn)成本的數(shù)據(jù)，那一件商品的成本材料部分是沒有發(fā)票，但是加工費又有發(fā)票混在一起了，我該如何區(qū)分呢？