21年收到的發(fā)票出現(xiàn)了問題，需要調(diào)增所得額，繳納了21年匯算清繳的稅款和滯納金，成本的分錄應該怎么做，進賬稅在之前年度就已經(jīng)轉(zhuǎn)出了并繳納了。 小企業(yè)會計準則
你好！借以前年度損益調(diào)整 貸應交稅費-應交企業(yè)所得稅 然后繳納借應交稅費-應交企業(yè)所得稅 營業(yè)外支出，貸銀行存款。
-
Q
老師！21年底商品暫估10萬并結(jié)轉(zhuǎn)成本，4月收到實際發(fā)票8萬，并于5月匯算清繳時納稅調(diào)增，繳納了企業(yè)所得稅。小企業(yè)會計準則，實際收到發(fā)票怎么做賬務處理？
-
Q
你好老師。請問一下我們公司是一般納稅人，做賬按小企業(yè)會計準則，2021年收到40萬的假普通發(fā)票，在稅務局已經(jīng)更正2021年所得稅匯算清繳，并補繳稅金1萬元，及滯納金1000元。 現(xiàn)在我們需要做賬，把40萬的發(fā)票調(diào)出來，請問應該怎么做賬呢？
-
Q
我想問一下，我單位在以前年度匯算清繳時，有納稅調(diào)整增加額，加上去只是減少了納稅調(diào)整后所得（虧損），并沒有要交稅。離職的會計沒做任何分錄。我發(fā)現(xiàn)現(xiàn)在的資產(chǎn)負債表上的未分配利潤與21年企業(yè)所得稅彌補虧損明細表上的當年可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補的虧損額不等了，就相差那筆納稅調(diào)整金額。現(xiàn)在我是不是要做分錄把資產(chǎn)負債表與企業(yè)所得稅報表做平？要做的話，分錄怎么做？ 小企業(yè)會計準則
-
Q
21年收到的發(fā)票出現(xiàn)了問題，需要調(diào)增所得額，繳納了21年匯算清繳的稅款和滯納金，成本的分錄應該怎么做，進賬稅在之前年度就已經(jīng)轉(zhuǎn)出了并繳納了。
-
Q
21年收到的發(fā)票出現(xiàn)了問題，需要調(diào)增所得額，繳納了21年匯算清繳的稅款和滯納金，成本的分錄應該怎么做，進賬稅在之前年度就已經(jīng)轉(zhuǎn)出了并繳納了。 小企業(yè)會計準則
熱門問答 更多>
-
老師，你好！想請教一個問題，就是我們2024年向集團公司借款5000萬，借款利率假設是5%，那么我們現(xiàn)在在做匯算清繳扣除類項目的利息支出調(diào)整的時候，我們用金融企業(yè)同期同類貸款利率的參考利率是看銀行的LPR嗎，但是銀行2024年中每個月的LPR都會調(diào)整，那么我們在確定這個金融企業(yè)同期同類貸款利率應該怎么確定的？謝謝！
-
管理賬沒有實際業(yè)務只過賬開票，收的款怎樣做賬？借銀行貸其他應付款，然后找票進來付錢，借，其他應付款，貸銀行存款這樣做賬對嗎？
-
我小規(guī)模納稅人，4月份開了三千塊錢發(fā)票，企業(yè)問能不能開點成本票來抵扣，你覺得要不要開了？
-
如果實際客戶一次付款，分批出貨，每批商品獨立，那開票是一次性按付款開，還是按出貨開？
-
老師，請問一下，私戶轉(zhuǎn)私戶這種怎么上稅，金額12個億，12個億是稅后，稅前應該是好多？
-
老師計提社保費也是應付工資嗎
-
股東會決議中主持人和參加人能是同一個人嗎？而且只有這一個人
-
之前會計預收賬款沒有確認收入，后期確認收入時要怎么處理？是分幾次確認？還是可以一次性都確認收入
-
圖片上的福費廷買斷會計分錄夜魔俠寫
-
我是小規(guī)模，對方是一般人，是服務業(yè)務，如果我們給他開了3%專票，他會讓我們再給他補3%的稅錢嗎
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
有38w 的成本不需要沖減么，我是小企業(yè)會計準備，沒有以前年度調(diào)整。
你好！這個就是增加了利潤，補繳所得稅的
成本就不用管它了，不需要調(diào)增。
調(diào)增38w的成本，是借，未分配利潤。貸，主營業(yè)務成本？還是原材料？這張票整個不讓用了
你好！借，庫存商品 貸主營業(yè)務成本 然后借應付賬款 貸庫存商品
沒有以前年度損益調(diào)整科目。
你好！上面這個沒有寫以前年度損益
所得稅的，沒有這個科目
你好！你可以用所得稅費用科目