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老師,我們是小規(guī)模納稅人一般情況下開的普票比較多,但是這個月開了一張專票,那專票的分錄應(yīng)該怎么做呢?因為是小規(guī)模所以沒有進(jìn)項那報稅的時候需要支付本月專票的稅嗎?

2023-07-09 14:22
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-07-09 14:27

借銀行存款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅, 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸銀行 需要繳納的 小規(guī)模進(jìn)項抵扣不了的

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快賬用戶9137 追問 2023-07-09 14:39

那老師普票的分錄是 借銀行存款 貸主營業(yè)務(wù)收入嗎

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齊紅老師 解答 2023-07-09 14:42

普通發(fā)票也是價稅分開,只不過是季度30萬以內(nèi)可以免增值稅,再把它結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入里面去就可以的。

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2023-07-09
您好 對方可能是小規(guī)模納稅人 季度銷售額不超過30萬可以減免增值稅 不愿意開具專票
2021-03-24
您好 ,代開專票需要繳納稅款的,不含稅金額乘以這張專票的稅率,
2020-09-22
你好 你要抵扣增值稅的話轉(zhuǎn)一般納稅人之后收 還是小規(guī)模
2021-12-06
學(xué)員你好,原則上來說是不可以的,之前的業(yè)務(wù)可以按小規(guī)模稅率開
2022-07-28
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