老師，問下在今年1月份，做了一筆福利費(fèi)的分錄，借：管理費(fèi)用-福利費(fèi) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：庫存現(xiàn)金 ，當(dāng)時沒有做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，抵扣了稅，這個月我需要把這個進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，那現(xiàn)在分錄該怎么做？

之前月份沒留意，把外購產(chǎn)品做員工福利的發(fā)票給抵扣了（假設(shè)當(dāng)時分錄為～借：管理費(fèi)用福利費(fèi) 100，進(jìn)項(xiàng)稅額 13，貸：銀行存款 113），后來發(fā)現(xiàn)了，做了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，我想問做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的這個月分錄是怎么做的呢？

老師我8月是小規(guī)模納稅人，有一張480的稅控盤維護(hù)費(fèi)，當(dāng)時做了管理費(fèi)用，現(xiàn)在9月份我一般納稅人，我要把480抵扣了，請問我的憑證是不是直接去把8月那種票復(fù)印過來，還是不需要票，直接做分錄去抵扣

問題一、圖1為在12月份沒有用來抵扣的發(fā)票，先拿來做成本（因?yàn)?022年進(jìn)項(xiàng)票夠抵扣剩余的進(jìn)票），但是稅款那科目是不是做錯了，當(dāng)時應(yīng)該放在“應(yīng)交稅費(fèi)—待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額”；在今年1月份拿用來勾選抵扣后，不知道怎么做賬了，可以不做此進(jìn)項(xiàng)憑證嗎