我是行政單位工作人員2013年我出差回來報發(fā)票沖扺出差借款25000元，出納要求開現(xiàn)金支票去銀行取現(xiàn)金來還，我便拿支票取了現(xiàn)金還給了出納，但未退還借條，今年單位才通知我說我借款還沒有還，我無語了，現(xiàn)在不在該怎么辦，請老師指點下，報銷單子上是實報2.6萬，借2.5萬，我當時對出納說沖抵借款，后補我一千就可以了，但他要2.6萬支票去銀行取現(xiàn)金來還2.5萬，取錢還了后他沒上帳

一、1.您單位未填報A105080《資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細表》，該表適用于發(fā)生資產(chǎn)折舊、攤銷的納稅人，無論是否納稅調(diào)整，均須填報，請核實。二、1.您單位申報表A000000《企業(yè)基礎(chǔ)信息表》“104從業(yè)人數(shù)”為：【5】人，季度預繳申報表中填報的從業(yè)人數(shù)的季度平均值為：【4】人，請核實。三、1.您單位申報表A000000《企業(yè)基礎(chǔ)信息表》“103資產(chǎn)總額”為：【33.2】萬元，季度預繳申報表中填報的資產(chǎn)總額的季度平均值為：【29】萬元，請核實。四、1.根據(jù)財稅﹝2018﹞51號文件規(guī)定，自2018年1月1日起，企業(yè)發(fā)生的職工教育經(jīng)費支出，不超過工資薪金總額8%的部分，準予在計算企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時扣除；超過部分，準予在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)扣除。您單位表A105050《職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表》第5行2列職工教育經(jīng)費的實際發(fā)生額為：【0】元，第1行5列工資薪金稅收金額為：【79900】元，比例不足8%，請確認職工教育經(jīng)費支出是否完整填報。年報的時候提出這個是要怎么改這個要更改也改不了

1.是不是所有費用都有費用報銷單？比如日常開支、采購、工資、大額材料款、支出工程款等。 2.日常費用報銷單的附件資料是不是都要收齊？發(fā)票、銷售清單、銀行回單，如果5張日常費用報銷單只有 一張銀行回單怎么辦？ 3.日常費用報銷單的日期是填實際購買日期還是發(fā)票上的日期還是填寫當天的日期？ 4.老板打電話喊轉(zhuǎn)賬的日常開支，報銷人是老板還是出納？出納簽報銷人，然后公轉(zhuǎn)私到自己的賬上合適嗎？ 5.我們的支出沒有取備用金，全部通過網(wǎng)銀公轉(zhuǎn)公、公轉(zhuǎn)私支出，這樣可以嗎? 6.全部支出通過公司網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬，那么日常費用報銷單上是蓋銀行付訖還是現(xiàn)金付訖章?蓋在日常費用報銷單的哪個位置? 麻煩老師一一對應(yīng)的幫忙解答，萬分感謝。

請問我們公司規(guī)定員工交報銷單時會計要先入賬寫會計憑證，然后把報銷單給出納保管，付款后再寫憑證沖掛賬，但是出納付款是在下個月或者隔幾個月后才銀行支付，很少當月支付？有時會出現(xiàn)跨年的情況，我想問一下這種情況稅法上有沒有問題呀？當跨年時那么他那個憑證應(yīng)該要夾到哪一個月的會計憑證中呢？因為他付款是隔幾個月己跨年了的，匯算清繳有問題嗎？謝謝。稅法不是說不是所有費用都可預提嗎？

老師，①那個付款審批單、資金申請單和費用報銷單有什么區(qū)別？付款審批單是對外（比如供應(yīng)商或事業(yè)單位和其他的）支付，費用報銷單肯定是對于內(nèi)部員工的（“報銷”），那那個資金申請單是對內(nèi)和對外都可以？②員工報銷墊付款，去稅局代開發(fā)票拿回來報銷，比如買東西實際上花了101元，開票，不含稅100元，增值稅1元，個稅1.3元，城建稅0.12元，如果這樣，員工報銷肯定按101+1.3+0.12=102.42元報銷，那到時這個1.3和0.12元入管理費用還是怎么出賬？還是說倒退員工稅后得回墊付的101元（那這樣不含稅金額就大咯）？一般做法是怎樣的？