您好,應(yīng)收賬款就是開票了還沒收到錢
老師,我們賬上沒有設(shè)預(yù)收和預(yù)付,但是應(yīng)收賬款是貸方余額,應(yīng)付是借方余額?,F(xiàn)在公司想知道還欠別人多少發(fā)票沒有開,是不是看應(yīng)收賬款里有貸方余額的客戶?
老師 我去年從代賬那接過來帳 銀行是平的 但是很多客戶不合作了還有往來款余額,還有的我核對了銀行和發(fā)票 帳是平的 但是往來款掛著我們預(yù)收10萬 銀行我不能動 這種情況 怎么處理呀
怎么從應(yīng)收賬款明細賬結(jié)合來看是否開過發(fā)票,還欠客戶多少發(fā)票,還有回款情況
沒有合同的情況下,開出去的發(fā)票金額 和收到一樣的款,從賬上看是結(jié)平的,怎么知道還有多少錢沒收回來呢
小工程公司,經(jīng)常年初給客戶開發(fā)票,年底才付錢,回款以后付給材料商,才有進項票,這種情況,收入成本應(yīng)該怎么入賬比較合理,時間是按照開票時間,還是回款時間
收到液化氣發(fā)票,走福利費了,但是進項稅沒抵扣。請問老師如何做賬
甲煙廠為增值稅一般納稅人,2023年3月從煙農(nóng)處收購煙葉,實際支付價款總額50萬元,開具收購發(fā)票,支付運費取得專用發(fā)票,稅額為0.36萬元,本月領(lǐng)用上月購進賬面成本20萬元庫存煙葉和本月購進煙葉的80%生產(chǎn)卷煙。甲煙廠本月從銷項稅中抵扣的進項稅是( )萬元??梢缘挚圻M項稅=50×1.2×9%+50×1.2×80%×1%+20÷(1-9%)×1%+0.36=6.46(萬元)。 為什么20要÷(1-9%)
老師 7.1號出來的新政策 我們是核定征收的個體戶 應(yīng)該怎么申報增值稅呢,直接申報銀行流水里面的銷售額嗎
這個某某代股東負的投資款可以不?可以算作投資款嗎?
酒店裝修設(shè)計這塊的費用是計入到待攤費用還是開辦費里面合適
老師,無形資產(chǎn)當(dāng)月最后一天買的,當(dāng)月也要攤銷嗎?
異地預(yù)繳稅款,開的3%的發(fā)票,這個選擇是簡易計稅還是一般計稅
第2題第2小問讓計算股利增長率,我看解析上列的公式是:2*(1+g)/0.16-g=27,我是用的投資必要收益率計算出來的股利增長率,這樣給分嗎?
老師,一般納稅人提供勞務(wù)派遣服務(wù),選擇差額計稅的,可以開具5的增值稅專用發(fā)票么?
從A出差到B地,在B地產(chǎn)生的市內(nèi)打車費是計入差旅費還是交通費
如果給對方開票了,因為質(zhì)量和價格問題,對方部分退回了,怎么處理呢
對方是部分退貨了
退貨就按著你銷售的時候做負數(shù)的會計師
??做負數(shù)的啥??
按照你前面銷售的做負數(shù)的意思
老師,您說的是做這樣的分錄是嗎?借:應(yīng)收賬款-100 貸:主營業(yè)務(wù)收入-87 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 -13
對,沒錯的,就是這么做的
那發(fā)票已經(jīng)開了,怎么處理啊,還會貨款怎么處理???不是稅務(wù)要求三流一致嗎?我的賬走對了,那我的業(yè)務(wù)怎么做???
退回來貨了 你們開負數(shù)發(fā)票不是正常的嗎
額,老師您的是根據(jù)退貨單子開負數(shù)發(fā)票。那么如果他給客服發(fā)貨又退貨了,這批都還沒開發(fā)票呢?我正常減去他的退貨開票就行是吧?還有我如何往從賬是看出是否給客戶開發(fā)票了呢??
是否開票 看預(yù)收賬款? 預(yù)收賬款了 就是收錢了 沒開票的
額,老師您的意思是直接根據(jù)退貨單子開負數(shù)發(fā)票。那么如果他給客戶發(fā)貨又退貨了,這批都還沒開發(fā)票呢?我正常減去他的退貨開票就行是吧?還有我如何從賬上是看出是否給客戶開發(fā)票了呢??
是否開票 看預(yù)收賬款? 預(yù)收賬款了 就是收錢了 沒開票的
那如果我沒有設(shè)預(yù)收賬款。只有應(yīng)收賬款科目,那有些款,就在賬上看不出來哪些是回款,哪些是預(yù)付款,也看不出來哪些開發(fā)票了,哪些沒開發(fā)票呢,這如何分辨出來呢?老師?
那你就看應(yīng)收賬款貸方 就是預(yù)收賬款