老師，請問下：原材料暫估入庫，隔多長時間收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票才是稅法允許的周期？ 現(xiàn)實(shí)中，2019年的原材料100萬暫估入庫，雙方約定何時計(jì)劃付款何時開發(fā)票，計(jì)劃付多少就開多少金額的發(fā)票。供應(yīng)商2020年4月份開了70萬的發(fā)票，本來計(jì)劃20年4月份付款，但是由于資金緊張，到9月份了還沒付款，供應(yīng)商回復(fù)70萬付完后，尾款30萬什么時候計(jì)劃付什么時候再補(bǔ)開票。前前后后我方暫估入庫了將近一年了， 這種情況是真實(shí)情況，均是雙方真實(shí)意思表示，非雙方惡意為之，是否可以。按照稅法要求是否允許這么長時間的暫估？

老師，你好，請問下，我企業(yè)有兩種情況，1、我們付款給供應(yīng)商了，但是供應(yīng)商倒閉了，沒有給我們開發(fā)票，這筆費(fèi)用怎么做？怎么銷賬。2、我企業(yè)給其他公司付款了，但是當(dāng)時業(yè)務(wù)員說先不開后面開發(fā)票，后期該公司一直沒要發(fā)票，時間過得比較久，當(dāng)時也沒有申報(bào)收入，我是補(bǔ)做未開票收入還是怎樣處理呢？

請問老師 建筑企業(yè) 分公司獨(dú)立核算 ，只是每年與總公司合并報(bào)表。 這種情況，總公司以分公司的在建工程項(xiàng)目簽訂采購合同并支付了貨款，材料商開具總公司抬頭發(fā)票。 這發(fā)票給分公司能入在建工程成本嗎？（有總公司的采購合同+委托分公司處理賬務(wù)） 分公司收到發(fā)票借：成本 貸：總公司的應(yīng)付賬款，請問這樣合理嗎 工程款進(jìn)分公司，分公司開票給甲方撥款的

生產(chǎn)加工企業(yè)（一本帳），實(shí)際會計(jì)操作和稅務(wù)的差異處理，工廠采購時系統(tǒng)雖然可以區(qū)分成本和稅款的金額，但這兩個的入賬時間是分不開，是一起入賬的。但是發(fā)票和原材料到的時間就是有1-2個月的時間差。比如7月采購的原材料入庫（真實(shí)入庫了），入庫采購單在7月（這個時候發(fā)票還未開具，但因?yàn)槌杀疽霂?，進(jìn)項(xiàng)稅款必須區(qū)分開），這時，10月才能取得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票。這個時候候7月時稅款已經(jīng)入賬了，如果入庫單改在10月，生產(chǎn)原材料就為負(fù)庫存了，不可能改在10月，7月申報(bào)時，賬務(wù)上的進(jìn)項(xiàng)稅款就會有余額，但稅務(wù)系統(tǒng)上不會有，這種情況下，各類申報(bào)表應(yīng)該如何填寫，這個余額是否應(yīng)該在申報(bào)表上提現(xiàn)，這個余額應(yīng)該怎么處理？

找一下樸老師解決問題，謝！ 1、上周已提交函調(diào)表格,這個表格只是證明有沒有足夠生產(chǎn)力,后才審核能開票退稅，補(bǔ)回去年5至8月未開票收入發(fā)票給客戶，然后,要我們補(bǔ)回原材料領(lǐng)料單,入庫單的單據(jù) 2、由于之前的賬原材料沒有暫估,然后,材料供應(yīng)商進(jìn)銷存做得亂,沒有提前做庫存,送貨單日期沒有按實(shí)際當(dāng)月的月份來寫,按了開票當(dāng)月的日期寫了 3、按照現(xiàn)賬面上的賬，入庫與出貨時間不一致了，如果按照實(shí)際的原材料購入時間來調(diào)入庫時間，這種情況要怎么處理了