老師，您好： 我們公司18年有筆主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的服務(wù)費(fèi)已經(jīng)付款了，但是對(duì)方?jīng)]有開(kāi)發(fā)票給我們，現(xiàn)在也開(kāi)不了了。之前一直掛在預(yù)付賬款，現(xiàn)在要清賬，我今年做一筆 借：利潤(rùn)分配 貸：預(yù)付賬款，然后我調(diào)增18年的匯算清繳，但是整體上所得的一增一減抵消了這筆金額的影響（18年至今都是虧損的）。我的處理對(duì)嗎，還是要怎么調(diào)整

老師，關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的借款去年計(jì)提了利息費(fèi)用，但沒(méi)有收到發(fā)票，公司決定不計(jì)利息，去年計(jì)提的利息要沖回，現(xiàn)在還沒(méi)有做匯算清繳，我是不是在匯算清繳時(shí)做納稅調(diào)增，在1月份調(diào)賬時(shí)直接沖財(cái)務(wù)費(fèi)用，還是用以前年度損益調(diào)整，另外，去年是負(fù)利潤(rùn)，不需要交企業(yè)所得稅，那我調(diào)賬時(shí)不需要考慮所得稅了，是吧，反正沒(méi)有交稅

老師，下午好，我想問(wèn)一下對(duì)方公司沒(méi)辦法給我們公司開(kāi)發(fā)票，我這邊可以公對(duì)公給對(duì)方公司轉(zhuǎn)賬嗎？要怎么做賬呢？對(duì)方公司是養(yǎng)殖企業(yè)，不能開(kāi)建筑服務(wù)目前我們公司是小規(guī)模納稅人，是不是只需要考慮這筆款項(xiàng)在匯算清繳時(shí)調(diào)增產(chǎn)生企業(yè)所得稅就可以了？但是我們跟他們公司沒(méi)有任何的業(yè)務(wù)往來(lái)，是他們?cè)谖覀児緬炜苛艘粋€(gè)小工程，我們收到業(yè)主給的工程款，所以要把工程款從我們對(duì)公賬戶(hù)轉(zhuǎn)出給真正的施工老板，但是施工老板有個(gè)養(yǎng)殖企業(yè)要我們轉(zhuǎn)入他那邊的對(duì)公賬戶(hù)上往來(lái)款是做應(yīng)收應(yīng)付嗎？但是這筆錢(qián)給出去就不會(huì)有下文了

老師，我們公司這個(gè)業(yè)務(wù)比較繞 我先一點(diǎn)一點(diǎn)跟你說(shuō)啊 1、我們是快遞公司 大客戶(hù)來(lái)寄件的時(shí)候我們一般會(huì)收取他們一部分購(gòu)買(mǎi)面單的錢(qián) 也就是預(yù)收款，收到時(shí) 我借銀行 貸預(yù)收 2、客戶(hù)從我們這里寄件出去結(jié)算給我們運(yùn)費(fèi)時(shí)，可能我們會(huì)多扣客戶(hù)的預(yù)付款，也就是說(shuō)原本客戶(hù)預(yù)付款是100，運(yùn)費(fèi)是90，但實(shí)際我們扣了客戶(hù)預(yù)付款110,分錄是 借應(yīng)收賬款-20 借預(yù)收110 貸主營(yíng)收90。 3、現(xiàn)在因?yàn)榭蛻?hù)寄件售后的一些問(wèn)題，導(dǎo)致我們要退客戶(hù)一部分售后款，比如要退客戶(hù)10塊（還是以上面例子），但客戶(hù)要求把我們要補(bǔ)給客戶(hù)的款項(xiàng)20和售后款10全部充成面單款（也就是客戶(hù)預(yù)付款）。這個(gè)分錄我就不會(huì)做了 ，麻煩老師幫我看看這剩下的分錄要怎么做，另外我前面1和2的分錄正確嗎

老師，我們公司這個(gè)業(yè)務(wù)比較繞 我先一點(diǎn)一點(diǎn)跟你說(shuō)啊 1、我們是快遞公司 大客戶(hù)來(lái)寄件的時(shí)候我們一般會(huì)收取他們一部分購(gòu)買(mǎi)面單的錢(qián) 也就是預(yù)收款，收到時(shí) 我借銀行 貸預(yù)收 2、客戶(hù)從我們這里寄件出去結(jié)算給我們運(yùn)費(fèi)時(shí)，可能我們會(huì)多扣客戶(hù)的預(yù)付款，也就是說(shuō)原本客戶(hù)預(yù)付款是100，運(yùn)費(fèi)是90，但實(shí)際我們扣了客戶(hù)預(yù)付款110,分錄是 借應(yīng)收賬款-20 借預(yù)收110 貸主營(yíng)收90。 3、現(xiàn)在因?yàn)榭蛻?hù)寄件售后的一些問(wèn)題，導(dǎo)致我們要退客戶(hù)一部分售后款，比如要退客戶(hù)10塊（還是以上面例子），但客戶(hù)要求把我們要補(bǔ)給客戶(hù)的款項(xiàng)20和售后款10全部充成面單款（也就是客戶(hù)預(yù)付款）。這個(gè)分錄我就不會(huì)做了 ，麻煩老師幫我看看這剩下的分錄要怎么做，另外我前面1和2的分錄正確嗎