老師，您好，請教一個(gè)問題，我司（小規(guī)模納稅人）提取備用金，如果通過公轉(zhuǎn)私的方式（打進(jìn)出納個(gè)人賬戶），就是將這個(gè)備用金由個(gè)人賬戶保管這樣行不行？ 就是說沒有實(shí)際現(xiàn)金存保險(xiǎn)柜里。。 金額不算很大。這樣會(huì)不會(huì)被查。。。。 按打進(jìn)個(gè)人賬戶的話會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該是 借：其他應(yīng)收款 貸：銀行存款，，，后期要打回來 才算平衡（不會(huì)被誤認(rèn)為分發(fā)股利的情況） 那現(xiàn)在被我通過公轉(zhuǎn)私提取備用金 借：庫存現(xiàn)金 貸：銀行存款，因?yàn)槲掖虻剿劫~管理圖方便 做備用金的這筆錢就是平時(shí)用于日常辦公或者其他報(bào)銷，做憑證的時(shí)候就直接 借：管理費(fèi)用 貸：庫存現(xiàn)金 了 這樣是不是不規(guī)范，要調(diào)么，還是說在領(lǐng)導(dǎo)信任的情況下，做備用金（庫存現(xiàn)金）科目處理也行？ 那如果實(shí)在要調(diào)賬的話，可能會(huì)被查的話，要怎么調(diào)啊

老師我們公司準(zhǔn)備注銷，清理完往來科目后，銀行存款有80萬，實(shí)收資本100萬，未分配利潤-20萬，我這邊的存款最后要轉(zhuǎn)給法人股東，我借什么科目??？如果我不轉(zhuǎn)這筆錢呢？這張資產(chǎn)負(fù)債表直接提交清算可以通過嗎？

老師，您好，請問如下：我們匯算清繳時(shí)補(bǔ)繳了企業(yè)所得稅10000元，我做分錄如下：計(jì)提 借：所得稅費(fèi)用 1萬 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 1萬 繳納 借：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 1萬 貸：銀行存款 1萬 結(jié)轉(zhuǎn)：借：利潤分配—未分配利潤 1萬 貸：所得稅費(fèi)用 1萬 我想問，這個(gè)分錄做完后，為什么最后一步?jīng)]有影響到資產(chǎn)負(fù)債表中的 未分配利潤 科目數(shù)據(jù)的變動(dòng)呢？

老師好，為了平其它應(yīng)付款科目，去年我在5月份和12月分別做了一筆分錄，就是債轉(zhuǎn)股，增加實(shí)收資本260萬，也交了印花稅，現(xiàn)在公司也打算注銷，賬戶還有將近100萬銀行存款，想提出來，但是還不想交稅，我能不能改動(dòng)一下改動(dòng)一下去年債轉(zhuǎn)股的分錄呢？先用銀行存款還一個(gè)人，然后余款在債轉(zhuǎn)股，可以這樣操作么？具體請老師指導(dǎo)一下，謝謝！

老師您好，我們有一家公司一直虧損。累計(jì)虧損100萬元，賬上存貨0，應(yīng)收賬款0，銀行存款1萬元，固定資產(chǎn)2萬元，無形資產(chǎn)40萬元，從個(gè)人那邊取得借款58萬元，應(yīng)付職工薪酬5萬元。實(shí)收資本80萬元，未分配利潤-100萬元。固定資產(chǎn)都是一些辦公桌椅電腦賣不了幾個(gè)錢的。那這樣的公司股東會(huì)決定清算注銷。無法支付的應(yīng)付職工薪酬和個(gè)人短期借款需怎么處理呢？（注冊資本全部到賬）