那我們之前出納都是開具免稅發(fā)票的都錯了嗎

你好 ； 養(yǎng)老服務(wù)是免稅的；餐飲服務(wù)是不免的； 對的?

那怎么辦，之前所有分公司開具的餐飲發(fā)票都開的是免稅的？

這個餐飲服務(wù)是好久發(fā)生的；? 之前? ?有一年是免稅的 ；看你啥時間的業(yè)務(wù)?

哦，你的意思是如果是涉及去年的餐飲業(yè)務(wù)那還是免稅發(fā)票，如果是今年的就要1%的稅率是嗎？開出去錯誤稅率的發(fā)票暫時不更改問題不大吧，接下來開正確的1%的稅率

你好； 今年的都是1%稅率哈；? 去年的? 4.1-12月是免稅的； 也就是說自2022年4月1日至2022年12月31日,增值稅小規(guī)模納稅人適用3%征收率的應(yīng)稅銷售收入,免征增值稅

嗯，理解了，如果今年開具去年4－12月份的餐飲發(fā)票還是免稅，如果是屬于今年1月份業(yè)務(wù)的餐飲發(fā)票就要1%

你好1；? 是的； 今年就得按1%開票哈?

好的好的，謝謝老師，開錯的發(fā)票我就先不管了，季度也沒有超30萬。老師再問您一個問題，民非企業(yè)免增值稅，那企業(yè)所費稅我是25%嗎？有政府補助收入的話年終匯算清繳需要調(diào)減嗎？

你好；? ?是的；按25%來報所得稅的； 對的?

我看我們會計之前匯算清繳政府補助收入都沒有納稅調(diào)減的，報表里政府補助收入顯示的是營業(yè)外收入，匯算申報的時候有個專門針對政府補助的費用這張表，難道是不好區(qū)分，不懂啦

你好； 你政府補助； 符合 免稅或者不征稅的才能調(diào)減哈 ； 你這個是季度 不超過30萬的 部分增值稅 轉(zhuǎn)營業(yè)外收入 （這部分不能去調(diào)減的）

養(yǎng)老行業(yè)民非企業(yè)的話我們超過30萬也是免稅的，政府補助收入（如:社區(qū)運營補助）不管有沒有超過30萬財務(wù)報表都是顯示在營業(yè)外收入。做賬的時候做到政府補助收入

你好； 你只有養(yǎng)老服務(wù)的免稅收入 ；這部分可以調(diào)減； 但是餐飲服務(wù)方面收入 是要報稅的； 不能調(diào)減的?

嗯，但是這個專門針對調(diào)減的費用如何區(qū)分呢，平時做賬沒有額外提出來的

你好 ； 要注意是什么方面的業(yè)務(wù)產(chǎn)生的收入；去報稅哈??

民非企業(yè)養(yǎng)老行業(yè)，經(jīng)常會有一些政府補助，如果要納稅調(diào)減是不是要單獨做賬歸屬于補助類別的費用啊？不好區(qū)分吶