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老師,第8小問的遞延所得稅負(fù)債,第一個(gè)其他綜合收益轉(zhuǎn)回相應(yīng)之前確認(rèn)的轉(zhuǎn)回遞延所得稅負(fù)債。但是后面確認(rèn)管理費(fèi)用走遞延所得稅負(fù)債是如何理解呢?
其他債權(quán)投資確認(rèn)遞延所得稅時(shí)用 其他綜合收益??? 而不用所得稅費(fèi)用這個(gè)科目 這是為什么
其他權(quán)益工具投資公允價(jià)值變動遞延部分的會計(jì)分錄 借 其他綜合收益 100 貸 其他權(quán)益工具-公允價(jià)值變動 100 借 遞延所得稅資產(chǎn) 25 貸 其他綜合收益 25 等到處置的時(shí)候 借 其他綜合收益 25 貸 遞延所得稅資產(chǎn) 25 還是 借 所得稅費(fèi)用 25 貸 遞延所得稅資產(chǎn) 25 ?
第20題這里是買價(jià)2億,公允價(jià)值2.2億形成的是貸方差額走其他綜合收益, 這里的其他綜合收益對應(yīng)遞延所得稅負(fù)債。那如果說換做另外一種情況是形成借方差額的話,要走公允價(jià)值變動損益,走公允價(jià)值變動損益的話,這里是不是影響遞延所得稅資產(chǎn)?那遞延所得稅資產(chǎn)要對應(yīng)什么樣的科目去記賬?
老師,我問一下投房 處置的時(shí)候,其他綜合收益是要轉(zhuǎn)到其他業(yè)務(wù)成本里 那非轉(zhuǎn)投公允大賬面差額是走其他綜合收益 這個(gè)是走哪里?
董事會成員來大陸公司開會的機(jī)票費(fèi)可以在公司報(bào)銷嗎?
員工異地工作租房(異地?zé)o房產(chǎn)),是否可以享受租金這個(gè)專項(xiàng)附加扣除?
手機(jī)開票的頁面可以下載PDF格式嗎?
股權(quán)變更,新股東的出資額和出資時(shí)間怎么填
你好,老師一般納稅人費(fèi)用票可以用普通發(fā)票吧,個(gè)體戶也可以用吧?
老師,我們是銷售香菇的,然后中途有壞掉的,就做了資產(chǎn)減值損失,這種我們需要做一些什么資料來佐證,或者臺賬,有三千多塊錢,我們香菇一次銷售有幾十萬。,一年大概三四百萬,謝謝老師
老師實(shí)際工作中,我司欠某公司貨款3萬元,掛賬多年,中間中轉(zhuǎn)了幾個(gè)財(cái)務(wù)公司,這筆賬捋不清楚了,且對方公司也沒有催收過這邊款項(xiàng),請問我該一直掛在賬上嗎?
老師,我們是建筑公司,關(guān)于企業(yè)所得稅匯算清繳福利費(fèi),日常放到“工程施工”科目里的伙食費(fèi)(買米面油肉菜等),匯算清繳時(shí)也需要合并到管理費(fèi)用福利費(fèi)中作為計(jì)稅依據(jù)嗎?
我在運(yùn)費(fèi)平臺雇車運(yùn)貨物,付款是備注運(yùn)費(fèi),回發(fā)票是開2張,一個(gè)是運(yùn)費(fèi)發(fā)票9%,一個(gè)是數(shù)據(jù)服務(wù)發(fā)票6%,請問數(shù)據(jù)服務(wù)發(fā)票做賬怎么做賬,能做在運(yùn)費(fèi)里嗎
老師你好,我現(xiàn)金之前是先墊付給公司付點(diǎn)位費(fèi)的,借:現(xiàn)金1000貸其他應(yīng)付款我 1000,付別人點(diǎn)位費(fèi)借:應(yīng)付賬款-個(gè)人1000 貸 現(xiàn)金 1000收到博公司現(xiàn)金是借其他應(yīng)付款個(gè)人借款1000貸:應(yīng)收賬款管理費(fèi)1000么?為什么我這現(xiàn)金都是紅色表示呢,麻煩老師看下我這分錄有什么問題么?
固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)為投資性房地產(chǎn)產(chǎn)生的應(yīng)納稅暫時(shí)性差異是計(jì)入其他綜合收益,不影響利潤的,投資性房地產(chǎn)持有期間,公允價(jià)值變動引起的應(yīng)納稅暫時(shí)性差異是計(jì)入所得稅費(fèi)用的,影響利潤。