同學(xué)你好? 正在解答 請稍后
老師,第8小問的遞延所得稅負(fù)債,第一個其他綜合收益轉(zhuǎn)回相應(yīng)之前確認(rèn)的轉(zhuǎn)回遞延所得稅負(fù)債。但是后面確認(rèn)管理費(fèi)用走遞延所得稅負(fù)債是如何理解呢?
其他債權(quán)投資確認(rèn)遞延所得稅時用 其他綜合收益??? 而不用所得稅費(fèi)用這個科目 這是為什么
其他權(quán)益工具投資公允價值變動遞延部分的會計分錄 借 其他綜合收益 100 貸 其他權(quán)益工具-公允價值變動 100 借 遞延所得稅資產(chǎn) 25 貸 其他綜合收益 25 等到處置的時候 借 其他綜合收益 25 貸 遞延所得稅資產(chǎn) 25 還是 借 所得稅費(fèi)用 25 貸 遞延所得稅資產(chǎn) 25 ?
第20題這里是買價2億,公允價值2.2億形成的是貸方差額走其他綜合收益, 這里的其他綜合收益對應(yīng)遞延所得稅負(fù)債。那如果說換做另外一種情況是形成借方差額的話,要走公允價值變動損益,走公允價值變動損益的話,這里是不是影響遞延所得稅資產(chǎn)?那遞延所得稅資產(chǎn)要對應(yīng)什么樣的科目去記賬?
老師,我問一下投房 處置的時候,其他綜合收益是要轉(zhuǎn)到其他業(yè)務(wù)成本里 那非轉(zhuǎn)投公允大賬面差額是走其他綜合收益 這個是走哪里?
給公司的人轉(zhuǎn)備用金 后面直接拿發(fā)票沖可以嗎 沒有報銷單
怎樣把錢給法人轉(zhuǎn)出去不視同分紅
老師,您好,一般納稅企業(yè)按5%稅率出租一套房產(chǎn),收到2025年6月第一筆時借:銀行存款250000 貸:預(yù)收賬款238095.24 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項稅額)11904.76 。確認(rèn)7-12月收入時借:應(yīng)收賬款450000 貸:其他業(yè)務(wù)收入428571.43 應(yīng)交稅費(fèi)-待轉(zhuǎn)銷項稅額21428.57 結(jié)轉(zhuǎn)待轉(zhuǎn)銷項稅額借:應(yīng)交稅費(fèi)-待轉(zhuǎn)銷項稅額11904.76 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項稅額)11904.76。是這樣處理嗎
出口退稅在什么時間內(nèi)辦理
郭老師,那天我提問的,分公司那邊的稅務(wù)要求分公司做分子機(jī)構(gòu)備案,結(jié)果我們這邊還沒做過什么總機(jī)構(gòu)添加,讓我們備案總結(jié)構(gòu),然后分公司那天添加成分子機(jī)構(gòu), 您那時說,這個就是所得稅合并申報 異地成立的分公司,獨(dú)立核算的,不合并不要填寫,是什么意思?那是需要做嗎?
第三題怎么解,思路是什么
老師,您好,圖中的收取租金時間改動成:第一筆租金2020年1-12月是在2019年9月就收取了120萬,第二筆租金120萬是在2021年1月收取,第三筆租金120萬在2022年1月收取。借:銀行存款1200000 貸:預(yù)收賬款1100917.43 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項稅額)99082.57。 確認(rèn)19年收入的時候是借:預(yù)收賬款還是用應(yīng)收帳款
老師 公司內(nèi)賬跟外賬能同時用同一個財務(wù)軟件嗎
銀行付款和微信付款的蓋章怎么做賬?就是說費(fèi)用報銷單上蓋了一個銀行付款和微信付款
寶坻區(qū)模擬考試所有中學(xué)人數(shù)和學(xué)校排名
固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)為投資性房地產(chǎn)產(chǎn)生的應(yīng)納稅暫時性差異是計入其他綜合收益,不影響利潤的,投資性房地產(chǎn)持有期間,公允價值變動引起的應(yīng)納稅暫時性差異是計入所得稅費(fèi)用的,影響利潤。