你好，銷(xiāo)售出去增值稅13%，附加稅12%，印花稅萬(wàn)分之三，所得稅，根據(jù)利潤(rùn)，如果是小型微利企業(yè)，印花稅附加稅可以減半。

公對(duì)公銷(xiāo)售，私對(duì)公銷(xiāo)分別如何處理

不管你銷(xiāo)售給誰(shuí)，稅率都是一樣的，如果你們從個(gè)人手里購(gòu)買(mǎi)的取不到專票，只能他去稅務(wù)局給你開(kāi)普通發(fā)票。

是企業(yè)銷(xiāo)售給你的，可以開(kāi)專票。借固定資產(chǎn)應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，貸銀行存款， 普通發(fā)票的借固定資產(chǎn)，貸銀行存款。

老師，1公對(duì)公消售的是二手車(chē)，取得的是普通發(fā)票，問(wèn)如何取得專用發(fā)票，2我司將二手車(chē)再次銷(xiāo)售時(shí)，稅率如何計(jì)算，分錄是怎么樣的，另外小規(guī)模再次銷(xiāo)售二手車(chē)的稅率是2%，問(wèn)一般納稅人稅率是多少，3再次銷(xiāo)售的固資清理如何計(jì)算的，假設(shè)我們購(gòu)入10萬(wàn)，12萬(wàn)售出，已累計(jì)折舊8000元，全盤(pán)分錄和計(jì)算是如何的

第一個(gè)，讓對(duì)方給你開(kāi)增值稅專用發(fā)票。

第二個(gè) 銷(xiāo)售出去增值稅13%，附加稅12%，印花稅萬(wàn)分之三，所得稅，根據(jù)利潤(rùn)，如果是小型微利企業(yè)，印花稅附加稅可以減半。 借固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊， 貸固定資產(chǎn) 借銀行放款， 貸固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費(fèi)， 然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收支。

小規(guī)模增值稅1%、附加稅6%、企業(yè)所得稅根據(jù)利潤(rùn) 印花稅萬(wàn)分之三減半。

借固定資產(chǎn)清理100000-8000 累計(jì)折舊，8000 貸固定資產(chǎn)100000 借銀行120000 貸固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費(fèi)， 然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收支。

印花稅是指按合同，銷(xiāo)，購(gòu)雙方都要按萬(wàn)分之1.5交吧，我們是小微企

對(duì)的，是的，是這么做的。

老師我把第二步稅費(fèi)分錄做了下，借銀行存款120000，貸固資清理106194.69，應(yīng)交稅費(fèi)120000/1.13?0.13=13805.31，借主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金13805.31?0.12/2=828.32貸應(yīng)交稅費(fèi)828.32第三步借固資清理14194.69貸營(yíng)業(yè)外收入14194.69，

你好，第二個(gè)是什么意思的？

第二個(gè)是按銀收12000來(lái)計(jì)稅120000/1.13?0.13=13805.30，得出固資清理為106194.7

主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金這個(gè)是哪個(gè)科目。

主營(yíng)業(yè)稅金及附加用以計(jì)算附加稅

附加稅的，不用現(xiàn)在算。

附加稅和你的主營(yíng)業(yè)務(wù)一塊就可以的，不用在這里計(jì)算的，它是銷(xiāo)項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)，按照這個(gè)來(lái)作為計(jì)稅依據(jù)。

好的，老師上面的計(jì)算和分錄都對(duì)嗎，

好的，對(duì)的

第二個(gè)個(gè)你修改一下，你第一個(gè)是正確的。

老師，1/第二個(gè)就是附加稅按你說(shuō)的，第三個(gè)對(duì)吧。這樣看來(lái)一般納稅人做二手車(chē)，如沒(méi)進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票，增值稅交得太多了。2/現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)發(fā)票留抵抵扣按新政策是一個(gè)會(huì)計(jì)年度用完還是當(dāng)月就用完，不允許留抵了？

你們單位主營(yíng)是銷(xiāo)售二手車(chē)還是怎么了？是買(mǎi)來(lái)銷(xiāo)售出去的。過(guò)戶給你單位嗎？

買(mǎi)新車(chē)，買(mǎi)二手，或以租代購(gòu)，然后有銷(xiāo)售出去，也有租賃出去，

過(guò)戶給我們，以租代購(gòu)看情況