好的，老師，那我該怎么做賬務處理??？

你好，開負數發(fā)票的分錄是 借：主營業(yè)務收入 ，應交稅費—應交增值稅， ?貸：應收賬款等科目

嗯，老師，現在都是電腦財務軟件做賬，我直接在以前的方向寫負數分錄可以嗎？借：應付賬款一80000，貸：主營業(yè)務收入一79207.92，應交稅費——應交增值稅一792.08

你好，借方科目你需要寫成? 應收賬款，而不是應付賬款科目啊?

嗯，謝謝老師提醒，不注意打錯字了！有個問題還想問一下，開負數發(fā)票是不是要當月的正數發(fā)票大于要沖減的負數發(fā)票金額才能開具呢？

你好，是的，是這樣的

好的，謝謝老師的解答！

祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以評價，謝謝。

一定好評了！