老師您好，我們賬上掛的是欠對(duì)方公司的款205680.88元，然后9月對(duì)方借了我們公司的錢100萬(wàn)，然后我在9月做了2筆分錄。第一筆是先還掉借對(duì)方的205680.88元，分錄是借：其他應(yīng)付款貸：銀行存款。第二筆是剩下的錢794319.12元，我給對(duì)方掛賬了，意思是對(duì)方欠我們的。分錄是借：其他應(yīng)付款，貸銀行存款。 這樣下來(lái)后我的資產(chǎn)負(fù)債表其他應(yīng)付款是負(fù)數(shù)了，我感覺不合適，麻煩您看下合適不，謝謝老師

老師好！我這里有這么個(gè)事，公司跟一個(gè)人借了2萬(wàn)元，還的時(shí)候，還了3萬(wàn)元，現(xiàn)在其他應(yīng)付款是借方有余額，在其他應(yīng)收款科目下，他還欠公司5萬(wàn)元，我想調(diào)整一下，把其他應(yīng)付款借方余額調(diào)整出去，摘要和分錄應(yīng)該怎么寫呢

你好，我們公司之前借款a公司21萬(wàn)，會(huì)計(jì)分錄為借銀行存款貸其他應(yīng)付款，然后a公司購(gòu)買我們東西，我們公司給他開發(fā)票200萬(wàn)元，合同表明也是200萬(wàn)，后收到a公司打款179萬(wàn)，直接從這200萬(wàn)中扣除了之前借款的21萬(wàn)，沒有做任何的手續(xù)，我們跟他們開收據(jù)200萬(wàn)，他們給我們開了一個(gè)收據(jù)21萬(wàn)，這合理嗎？

好 代收款8萬(wàn)，后退還79000 別家公司之前欠我公司7萬(wàn) 現(xiàn)在代還了5萬(wàn)，自家公司還了25000元 借銀行存款8萬(wàn) 貸其他應(yīng)付款79000元 其他營(yíng)業(yè)外收入1000元 退還，借其他應(yīng)收款25000元 貸銀行存款 請(qǐng)問，別家公司幫忙還的5萬(wàn)寫分錄怎么寫或者說需不需要做分錄

老師，對(duì)方公司借我們2萬(wàn)元，計(jì)入其他應(yīng)收賬款了。 這次還款了8萬(wàn)，是還之前的欠款，剩下多余的6萬(wàn)是我們公司借他們的，這各分錄怎么做