老師您好，A企業(yè)與個人簽訂了房租合同，A企業(yè)每月按時支付月房租，但因未開發(fā)票，所以每月暫時未幫個人申報個稅，6月企業(yè)收到了代開發(fā)票（1-6月發(fā)票總額8400元），請問現(xiàn)在在5月所屬期該怎么申報個稅？
發(fā)票上面有備注支付企業(yè)代扣代繳嗎？
-
Q
2.海峰房地產(chǎn)企業(yè)（一般納稅人）自行 開發(fā)了房地產(chǎn)項目，施工許可證注明的開 工日期是2015年1月10日，2016年2月1 日開始預售房地產(chǎn)，至2016年4月30日共 取得預收款5250萬元,已按照營業(yè)稅規(guī) 定申報繳納營業(yè)稅。A房地產(chǎn)企業(yè)對上 述預收款開具收據(jù)，未開具營業(yè)稅發(fā)票。 該企業(yè)2016年6月又收到預收款5250萬 元。2016年6月共開具了增值稅普通發(fā) 票10500萬元（含2016年4月30日前取 得的未開票預收款5250萬元，和2016年 6月收到的5250萬元),同時辦理房產(chǎn)產(chǎn)權 轉移手續(xù)。 2016年6月還取得了建筑服務增值 稅專用發(fā)票價稅合計1110萬元（其中:注 明的增值稅稅額為110萬元)。經(jīng)計算,本 期允許扣除的土地價款為1500萬。 要求分別選擇一般計稅方法和簡易 計稅方法計算該企業(yè)在7月申報期應申報
-
Q
2.A房地產(chǎn)企業(yè)(增值稅一般納稅人)自行開發(fā)了B房地產(chǎn)項目,該項目施工許可證注明的開工日期是2015年3月15日,2016年1月15日開始預售房地產(chǎn),至2016年4月30日共取得預售款5250萬元,已按照營業(yè)稅規(guī)定申報繳納營業(yè)稅。A房地產(chǎn)企業(yè)對上述預收款開具收據(jù),未開具營業(yè)稅發(fā)票。該企業(yè)2016年5月又收到預售款5250萬元。2016年6月共開具了增值稅普通發(fā)票10500萬元(含2016年4月30日前取得的未開票預售款5250萬元和2016年5月收到的5250萬元),同時辦理房地產(chǎn)產(chǎn)權轉移手續(xù)。試計算該納稅人在7月申報期應申報多少增值稅
-
Q
老師您好，A企業(yè)與個人簽訂了房租合同，A企業(yè)每月按時支付月房租，但因未開發(fā)票，所以每月暫時未幫個人申報個稅，6月企業(yè)收到了代開發(fā)票（1-6月發(fā)票總額8400元），請問現(xiàn)在在5月所屬期該怎么申報個稅？
-
Q
老師，我企業(yè)是一般納稅人，4月份里收到一張原材料發(fā)票含稅5萬元，我已在5月申報4月稅務的時候勾選抵扣了。但在5月份的時候，供應商把這張發(fā)票紅沖了，現(xiàn)在又重新開了一張給我。 老師，4月、5月，6月的這每個環(huán)節(jié)我該怎么處理這賬務？
-
Q
請問各位老師，公司租了個人房東的住宅房，房租是員工每月個人微信轉給房東，現(xiàn)在想讓房東個人開發(fā)票給公司做成本票抵扣企業(yè)所得稅，有幾個疑問？ 1.是不是以房東和公司簽的租賃合同才可以開發(fā)票？注冊營業(yè)執(zhí)照時是股東個人和房東簽的租賃合同 2.員工私人付的租金開了發(fā)票是不是可以報銷給員工，怎么做賬？ 3.房東個人怎么開發(fā)票給公司？
熱門問答 更多>
-
一般納稅人外購蔬菜，可以開具免稅發(fā)票嗎
-
為什么銀行希望在給企業(yè)放貸后，企業(yè)盡量留存借款時間久一點而不是馬上使用
-
老師，醫(yī)院收取病人的伙食費和洗衣費，伙食費是要轉給食堂的，洗滌費是醫(yī)院收取，請問這個要怎么做賬啊
-
老師，請問一下一個公司采購辦公用品和勞保用品合計4萬多元，需要做一個合同嗎
-
您好！老師，我想請教一個問題，就是大型超市，庫存已系統(tǒng)亂，還有什么辦法算出超市的幸虧
-
2×24年1月1日，甲公司與乙公司簽訂商業(yè)用房租賃合同，從乙公司租入A大樓一層商業(yè)用房用于零售經(jīng)營。根據(jù)租賃合同的約定商業(yè)用房的租賃期為10年，自合同簽訂之日算起，乙公司有權在租賃期開始日5年以后終止租賃，但需向甲公司支付相當于6個月租金的違約金；每年租金為1000萬元，于每年年末支付。租賃期滿后，甲公司有權按照每年1000萬元續(xù)租4年；租賃結束甲公司商業(yè)用房移交給乙公司。為獲得該項租賃，甲公司向房地產(chǎn)中介支付傭金20萬元。甲公司在租賃期開始日經(jīng)評估后認為，其可以合理確定將行使續(xù)租選擇權。甲公司對租入的使用權資產(chǎn)采用年限平均法自租賃期開始日起計提折舊，預計凈殘值為零。甲公司無法確定租賃內含利率，其增量借款利率為6%。已知年金現(xiàn)值系數(shù):(P/A,6%，10)=7.6301,(P/A,6%，14)=9.2950。假定按年末分攤未確認融資費用，也不考慮稅費及其他因素。（以萬元為單位）1此租賃合同租賃期是多少年？并說明理由。2.24年1月確認使用權資產(chǎn)及租賃負債（以下都分錄）3.24年底支付租金；分攤未確認融資費用4.25年底支付租金；分攤未確認融資費用
-
這兩道題為什么不一樣呢？一個是進口環(huán)節(jié)可以抵扣消費稅，直接銷售的話可以抵扣消費稅，為什么另一個委托加工收回來了之后，高于委托計稅組成價格直接銷售就要交消費稅呢，搞不清楚了。
-
請問下入職體檢費用我們以前的公司是接受個人抬頭的發(fā)票報銷的，入職工福利，代扣代繳個人所得稅?，F(xiàn)在我入職了一家上市公司，他們要求我的體檢必須開具公司抬頭的發(fā)票。請問這兩者有什么區(qū)別？
-
收到貨款，客戶說不要票了怎么辦，一直掛預收么？
-
凈負債的內在價值等于賬面價值，這句話意味著什么
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
發(fā)票上沒有備注代扣代繳，但是稅務局代開時有說需要幫個人進行代扣代繳，完稅證明上也沒有顯示個稅，說明代開時沒有繳納。
你好，那你就一次申報 在六月份分類所得里面有一個財產(chǎn)租賃，按照這里面填寫。填寫的是發(fā)票上面的不含稅金額。
但是一次性申報7000元，個稅代繳的個稅比例會比每月申報的比例高很多呀老師，有沒有其他方法？
那就按月開發(fā)票。你現(xiàn)在沒法按月開的。
可我們是按月支付的，就是發(fā)票是一次性開了6個月的。
你好，因為發(fā)票一次性開，你得一次性代扣代繳個稅，你想要按月的話，你得按月開發(fā)票，但是現(xiàn)在實現(xiàn)不了了，一到六月份已經(jīng)過完了。
現(xiàn)在是5月所屬期，我可以在5月所屬期里申報1-5月的，剩余6月的在下個月申報所屬期6月的申報一個月的么？
你好，這種有風險的，這個你自己決定就行。
因為前幾天也問了另外一個學堂老師，她說根據(jù)按月支付，申報就行，不用看一次性發(fā)票上金額，所以當時直接去開了一個1-6月總金額發(fā)票，現(xiàn)在老師您這是說要根據(jù)一次性發(fā)票金額直接申報，那該怎么處理呢
那你之前不是沒有申報，具體你可以問一下你稅務局，因為我們這邊查的話就查發(fā)票的
如果是當月支付，下月申報這個月的所屬期時代扣個稅，那么即使沒有按月開發(fā)票，直接去開一個半年發(fā)票總金額也是可以的嗎？
最好按月開發(fā)票。按月支付按月開。
好的，另外還想問一下，如果企業(yè)取得發(fā)票，但是沒有進行代扣代繳，是不是在明年企業(yè)所得稅匯算時需要調增這筆金額？
對的，是的，而且稅務局會找你們的，要求你們單位補上這筆錢。
補上這筆錢是什么意思？是要求申報代扣個稅嗎？
好，就是要求你們單位申報，你單位出這個錢。
那如果這樣子的話，后面補申報，也就可以做稅前扣除了咯。匯算時應該也不用再調增吧？
是是的，是這么做的。