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企業(yè)由于申請高新技術(shù)企業(yè)調(diào)賬更正申報,導致2020,2021,2022三年的企業(yè)所得稅有退稅,現(xiàn)在收到企業(yè)所得稅退稅的錢了,要如何做賬

2023-06-09 11:06
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-06-09 11:07

你好;? 借銀行存款 貸應交稅費-應交企業(yè)所得稅;? 借?應交稅費-應交企業(yè)所得稅;貸以前年度損益調(diào)整;? 月末結(jié)轉(zhuǎn)損益??

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你好;? 借銀行存款 貸應交稅費-應交企業(yè)所得稅;? 借?應交稅費-應交企業(yè)所得稅;貸以前年度損益調(diào)整;? 月末結(jié)轉(zhuǎn)損益??
2023-06-09
退所得 借:應交稅費-所得稅 貸:利潤分配-未分配利潤 借:銀行存款 貸:應交稅費-所得稅
2024-03-04
那您就是做更正申報處理。
2023-07-12
你好? 可以申請留抵的 ; 電子稅務局? ?-一般退抵稅管理里面去申請 ; 這個沒有具體文件??
2021-07-27
你好同學,小企業(yè)會計準則的話 ,借銀行存款, 貸應交稅費應交所得稅 借應交稅費應交所得稅,貸利潤分配未分配利潤。
2022-05-05
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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