老師我上個(gè)月申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候，忘記把資產(chǎn)總額那里換算成萬(wàn)元，直接就把資產(chǎn)總額全部填進(jìn)去，就沒(méi)有按小微企業(yè)的稅率計(jì)算，而是按25%的稅率計(jì)算申報(bào)的，沒(méi)有享受小微企業(yè)延緩繳納的政策，直接就是申報(bào)后就扣款了，過(guò)了申報(bào)期我才去稅局大廳更正的申報(bào)，可是那個(gè)稅費(fèi)已經(jīng)扣繳就不可能再退回來(lái)，那等匯算清繳的時(shí)候可以把多繳的稅費(fèi)退回來(lái)嗎？這個(gè)要怎么處理

老師，小規(guī)模納稅人企業(yè)所得稅申報(bào)表資產(chǎn)總額填寫(xiě)失誤，導(dǎo)致沒(méi)享受小型微利政策，后更正申報(bào)表，申請(qǐng)退稅，因賬務(wù)不齊全為由，不退稅，現(xiàn)在企業(yè)申請(qǐng)留抵可以嗎？有企業(yè)所得稅留抵稅額的相關(guān)文件嗎？

一、1.《企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報(bào)表(A類(lèi))》第3行“利潤(rùn)總額_本年累計(jì)金額”為：【-8000】元；2.《企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報(bào)表(A類(lèi))》第1行“營(yíng)業(yè)收入_本年累計(jì)金額”為：0元；3.《企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報(bào)表(A類(lèi))》第2行“營(yíng)業(yè)成本_本年累計(jì)金額”為：0元；4.《企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報(bào)表(A類(lèi))》第3行“利潤(rùn)總額_本年累計(jì)金額”不為0，但是營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本都為0，請(qǐng)確認(rèn)是否準(zhǔn)確填寫(xiě)。二、1.《資產(chǎn)加速折舊、攤銷(xiāo)(扣除)優(yōu)惠明細(xì)表》第2行第2列：“賬載折舊/攤銷(xiāo)金額”:【0】元；2.第2行第2列“賬載折舊/攤銷(xiāo)金額”，填報(bào)納稅人享受資產(chǎn)加速折舊、攤銷(xiāo)和一次性扣除優(yōu)惠政策的資產(chǎn)，會(huì)計(jì)核算的本年資產(chǎn)折舊額、攤銷(xiāo)額。一般不為0，請(qǐng)核實(shí)。 老師申報(bào)季度企業(yè)所得稅的時(shí)候風(fēng)險(xiǎn)掃描提示出這么多 有沒(méi)有關(guān)系啊 但是確實(shí)是沒(méi)有收入成本 只有費(fèi)用 也沒(méi)有折舊

老師你好，總分公司合并申報(bào)企業(yè)所得稅的，以往在合并財(cái)務(wù)報(bào)表的時(shí)候沒(méi)有把借款往來(lái)抵消掉，直接相加的，沒(méi)有內(nèi)部交易，只有內(nèi)部借款，從今年第三季度起抵消掉內(nèi)部借款申報(bào)的，往期的報(bào)表老板要求不做更正了，這樣就導(dǎo)致資產(chǎn)總額的平均數(shù)不太準(zhǔn)確，但是也沒(méi)有影響納稅，不影響小微企業(yè)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，可以嗎

1.您單位申報(bào)表A100000《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類(lèi)）》第13行“利潤(rùn)總額”為：【383361.43】元； 2.您單位填報(bào)的《利潤(rùn)表》“利潤(rùn)總額”本年累計(jì)金額為：【-225638.57】元； 3.您單位填報(bào)的申報(bào)表A100000《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類(lèi)）》第13行“利潤(rùn)總額”與《利潤(rùn)表》中填報(bào)的“利潤(rùn)總額”不一致，請(qǐng)核實(shí)。 低 申報(bào)表管理費(fèi)用金額與利潤(rùn)表不一致 1.您單位申報(bào)表A100000《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類(lèi)）》第5行“管理費(fèi)用”為：【1007302.18】元； 2.您單位《利潤(rùn)表》中“管理費(fèi)用”本年累計(jì)金額為：【1227302.18】元； 3.兩者不一致，請(qǐng)核實(shí)申報(bào)數(shù)據(jù)填報(bào)是否有誤。 低 未享受更優(yōu)惠的小微政策 1.您單位申報(bào)表A100000《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類(lèi)）》第26行“減免所得稅額”為：【93035.04】元； 2.您單位申報(bào)表A100000《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類(lèi)）》第25行“應(yīng)納所得稅額”為：【116293.8】元； 年報(bào)出現(xiàn)的問(wèn)題，怎么調(diào)？