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老師,請(qǐng)問當(dāng)月銷售,下月開發(fā)票,銷售方怎么確認(rèn)收入做帳,并交增值稅

2023-06-07 13:59
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-06-07 14:02

無票收入是? 借:銀行存款? 貸:主營業(yè)務(wù)收入-未開票? 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅 后期開發(fā)票了? 借:主營業(yè)務(wù)收入-未開票? 貸:主營業(yè)務(wù)收入-已開票?

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快賬用戶1330 追問 2023-06-07 14:06

按上面分錄,我當(dāng)月做了無票收入,并確認(rèn)了銷項(xiàng)增值稅,那我當(dāng)月就須交增值稅,那我下月開了發(fā)票,同樣要交增值稅,變成重復(fù)交稅了

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齊紅老師 解答 2023-06-07 14:11

你下個(gè)月不需要交增值稅,申報(bào)的時(shí)候,無票收入欄填負(fù)數(shù)

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快賬用戶1330 追問 2023-06-07 14:16

就是下個(gè)月開了發(fā)票,申報(bào)增值稅時(shí),在無票收入填相負(fù)數(shù)金額沖減上月無票收入交增值稅,是這樣理解嗎

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齊紅老師 解答 2023-06-07 14:20

是的,就是這樣理解的

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無票收入是? 借:銀行存款? 貸:主營業(yè)務(wù)收入-未開票? 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅 后期開發(fā)票了? 借:主營業(yè)務(wù)收入-未開票? 貸:主營業(yè)務(wù)收入-已開票?
2023-06-07
您好,一般開票的時(shí)候確認(rèn)收入就行
2022-11-05
銷售當(dāng)月未開票確認(rèn)收入時(shí)需要確認(rèn)增值稅
2023-07-16
您好,整個(gè)一年而言,沒有什么影響的,謝謝
2021-03-03
你好,銷售合同上面寫明有個(gè)質(zhì)保期,質(zhì)保期內(nèi)可以隨時(shí)退回,規(guī)定好這個(gè)時(shí)間就可以在質(zhì)保期后再進(jìn)行開票確認(rèn)收入
2021-10-11
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