老師，麻煩你給看一下這些科目應該怎么做平？

你好，請說具體業(yè)務。

老師，我把報表傳上去你麻煩給看一下

把固定資產(chǎn)銷售然后應收的錢收回來就可以了，要支付的負債都付出去。

老師，固定資產(chǎn)銷售是買掉么？具體怎么處理，應收的錢在收不回來，應付職工薪酬也不發(fā)放，所以怎么辦？

?你好： 1、先將固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)為清理： 借：固定資產(chǎn)清理 ， 累計折舊， 貸：固定資產(chǎn)。 2、取得清理收入： 借應收等， 貸：固定資產(chǎn)清理 ， 應交稅費——應交增值稅。 3、發(fā)生清理支出： 借：固定資產(chǎn)清理， 貸：銀行存款。 4、結(jié)轉(zhuǎn)清理凈損益： 借：資產(chǎn)處置損益 ?，（報廢損益 記營業(yè)外收支科目） 貸：固定資產(chǎn)清理（或相反分錄）。

工資不發(fā)了，轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)到固定資產(chǎn)清理。如果是直接報廢的就轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出。報廢損益即營業(yè)外收支。

老師，好的，工資不發(fā)轉(zhuǎn)營業(yè)外收入的話是不是要交企業(yè)所得稅？

是的，需要繳納企業(yè)所得稅。

老師，比如說我這個月去注銷了，明年企業(yè)所得稅匯算時再不用管了吧？

你好 是的 不用做了 的?

老師，一般去注銷會不會看帳？

你好 這個不好說的尼?

好的，老師謝謝