老師您好，請問派遣員工的工資、社保是成本，社保全部公司繳納，會計分錄怎么寫？結(jié)轉(zhuǎn)的成本的怎么寫？
你好，你這個借主營業(yè)務成本貸應付賬款或者貸銀行存款。
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老師 我們公司有部分員工工資走的是成本 計提工資時…：例如 借：管理費用工資5000 主營業(yè)務成本9000 貸 應付職工薪酬14000 那么計提社保和發(fā)放工資 繳納社保的具體分錄怎么寫
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老師好，我想問問單位全額繳納社保，賬務上怎么處理？個人部分需要做成工資嗎？分錄怎么寫？社保當月繳納的需要計提嗎？
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你好老師，咨詢下。我們是用工單位，單位里有部分是本單位員工，還有一部分是勞務派遣員工。其中他們的工資都在本單位賬戶支出，就是勞務派遣員工的社保和公積金由勞務派遣公司繳納。那么這樣每個月的工資計提和社保計提怎么做分錄呀？
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老師你好，請問最新的 計提社保費和繳納工資和社保的會計分錄怎么寫呢
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老師你好，公司在上個月代扣過員工A的社保。但是本月在繳納社保前，員工A的合同轉(zhuǎn)到勞務派遣公司。最終我們未付A的社保，勞務派遣也因為時間過期未付員工社保，之后應該退回該員工。這就導致本公司賬上有一筆其他應付款（上月代扣分錄）。請問本月在支付勞務派遣公司用工費的時候應該怎么做賬？
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老師麻煩您檢查一下，會計分錄如下對不對？ 借：主營業(yè)務成本-工資 貸：應付職工薪酬-派遣人員工資 借：應付職工薪酬-派遣人員工資 貸：銀行存款 那結(jié)轉(zhuǎn)的會計分錄是什么呢？
你好！不是自己公司的員工，不要做應付職工薪酬。直接計入應付賬款。
好的，那像下面這么做了還要不要結(jié)轉(zhuǎn)？ 借：主營業(yè)務成本-工資 貸：銀行存款
你好，你最終只是要結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務成本。
老師不太明白您說的意思？這筆分錄就是結(jié)轉(zhuǎn)了嗎？
你好！借：主營業(yè)務成本-工資 貸：銀行存款 然后結(jié)轉(zhuǎn)，借本年利潤 貸主營業(yè)務成本
好的，謝謝老師回復
你好，不用客氣的了。