老師，一月份的時候公司給我們每個員工發(fā)了300塊錢的紅包，總計：8400塊錢，我一月份做帳時的分錄：借：管理費用-福利費8400 貸：銀行存款8400；我現(xiàn)在把這8400塊錢做到二月份的工資表里，但是有個問題我不知道怎么處理，每個人的300塊錢加到實發(fā)工資里才能申報個稅，但是這300塊錢上個月時就已經(jīng)發(fā)放了，那實際發(fā)放的時候是不是又再減去這300塊錢呀？

老師，籌建期一整年不能做虧損年度，但是又把開辦費記入管理費用里面了，銀行手續(xù)費也沒有記入到開辦費當(dāng)中，只是記到了財務(wù)費用里面了，交的投資款印花稅記到稅金及附加里了，那我匯算清繳調(diào)增的金額里面開辦費一欄應(yīng)該是填管理費用加財務(wù)費用和稅金及附加的總額吧！

老師，我那個籌建期間開辦費還是有點不太明白，既然籌建期不認(rèn)虧損，那么匯算清繳就調(diào)增。我平時做賬科目一部分費用記入了管理費用―開辦費，像手續(xù)費就記入了財務(wù)費用，投資款交的印花稅就記入了稅金及附加，那么在填A(yù)104000期間費用明細(xì)表，我是分開填管理費用和財務(wù)費用嗎？還是把費用加總一起填到管理費用其他欄嗎？

老師 我想問問 我們新開了一家公司，預(yù)估之后會選代理什么的產(chǎn)生一定的費用，那么現(xiàn)在把這些 預(yù)估代理費用 預(yù)提1萬元，這個錢 我在ETax申報 填 財務(wù)報表 的時候 填在 利潤表 管理費用 里嗎？那么對應(yīng)的 資產(chǎn)負(fù)債表 我應(yīng)該把這1萬的預(yù)提費用 填哪兩個科目呢？其他應(yīng)付款 1萬 和 利潤分配未分配利潤 -1萬（負(fù)數(shù)）嗎？還是說 預(yù)提費用 可以不體現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表 中，直接填了利潤表 管理費用 1萬 就可以了？

您好，麻煩問一下，就是我們單位去年預(yù)付了3萬塊錢的郵費，然后本來我是做到預(yù)算支出里的，但是做決算的時候，三公經(jīng)費就超了，當(dāng)時財政就叫我把這筆預(yù)付郵費取出來，不做到去年的支出，然后就結(jié)轉(zhuǎn)到累計結(jié)轉(zhuǎn)和資金結(jié)存的零余額用款額度，然后在以后年度在攤銷，今年我們用了5000塊錢的油費，然后今年的年初，預(yù)算是3萬塊錢，實際用今年的預(yù)算指標(biāo)，用了18,000，剩下的12,000，財政就收回去了，現(xiàn)在就有一個問題，在做決算的時候，三公經(jīng)費預(yù)算數(shù)如果按收回后的一萬八來填，實際使用數(shù)也是1.8萬，那油費就攤不到預(yù)算支出，就會超，目前我把年初累計結(jié)轉(zhuǎn)和零余額用款額度的3萬對沖，今年年末就沒得余額了，那在做今年的決算時，該怎么填？系統(tǒng)不曉得會不會把年初結(jié)轉(zhuǎn)3萬自帶到今年