你好,在申報的當月,也就是六月份。
老師,我建筑企業(yè)有預繳增值稅,附加稅,比如當月應交增值稅10萬,進項2萬,預繳3萬,本月要交5萬,附加稅是按照5萬生城建,教育,地方,這個時候我預繳的附件稅可以放這里面抵扣嘛
公司是一般納稅人,都是當期繳納上月的增值稅,銷項稅額始終會大于進項稅額,平時不存在預繳增值稅或其他情況。剛入職公司,發(fā)現以前會計對于增值稅的分錄處理是這樣的,如當期是8月,則在月末時計提8月的增值稅,借:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 5萬,貸:應交稅費-未交增值稅 5萬。當9月繳納時,分錄為繳納8月增值稅,借:應交稅費-未交增值稅 5萬,貸:銀行存款 5萬。 我想問,不用結轉進項、銷項稅額這些也可以嗎?
老師,你好,公司是5%小規(guī)模納稅人。 第一季度不超45萬普票免交增值稅。 平常普票和專票的增值稅做憑證都是應交稅費都是另外做分錄。 請問4月申報3月增值稅,4月憑證需要做一筆免稅收入嗎? 借:應交稅費-應交增值稅-5%普票 貸:營業(yè)外收入
老師1月預繳的增值稅,我到2月才申報繳納的。請問我1月的賬里面要體現我預繳的增值稅,分錄應該怎么寫?借:應交增值稅-未交增值稅 貸:應交增值稅-預繳增值稅,下個月繳納的時候 借:應交增值稅-預繳增值稅 貸:銀行存款 是這樣做的嗎?
您好老師,我想問一下,比如房地產公司的增值稅本來是9%,每個月收入的預交3%,分錄是 借:應交稅費——預交增值稅 貸:銀行存款 我現在不知道的是,還沒有繳的6%的增值稅做不做憑證,
工程項目收到預收款沒有開發(fā)票,需要申報繳納稅款嗎,后期會開票
老師,2024年匯算清繳繳納的所得稅如何寫會計分錄
老師,加油站搞活動折扣是要開在發(fā)票上才能扣除是嗎
老師您好!外貿企業(yè)能用進料加工手冊嗎?
請問公司把車賣給個人,還沒有折舊完,賬務怎么處理啊,公司需要開發(fā)票給個人嗎?
老師,技術人員申請的專利獎勵做到研發(fā)費用哪個科目
個體工商戶核定征收和查賬征收各有什么稅收優(yōu)惠政策?哪種更合適?
老師,股東原來是公司,現轉讓30%股權給個人,要上哪些稅?
我們公司職工工資三、四月才沒發(fā)工資,五月發(fā)的三四月的工資,我三、四月申報個稅是按計提申報還是零申報?
老師,公司的產品用于做實驗和贈送客戶的賬務處理,一般納稅人
進項小于銷項,用進項抵銷項的分錄和預交抵應交都做到6月,對嗎
進項、銷項結轉的做到五月份,抵扣的做到六月份。
進項小于銷項如何結轉
借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 需要交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅, 貸應交稅費,未交增值稅。