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我公司房地產,在21年預交增值稅1200萬,2023年5月應交增值稅60萬,預交低應交增值稅的這邊分錄做進5月憑證里面,還是6月初報5月增值稅的時候做到6月憑證里面

2023-05-30 12:37
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-05-30 12:38

你好,在申報的當月,也就是六月份。

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快賬用戶9251 追問 2023-05-30 12:41

進項小于銷項,用進項抵銷項的分錄和預交抵應交都做到6月,對嗎

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齊紅老師 解答 2023-05-30 12:43

進項、銷項結轉的做到五月份,抵扣的做到六月份。

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快賬用戶9251 追問 2023-05-30 12:44

進項小于銷項如何結轉

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齊紅老師 解答 2023-05-30 12:48

借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 需要交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅, 貸應交稅費,未交增值稅。

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你好,在申報的當月,也就是六月份。
2023-05-30
你好,你是抵扣5月份的增值稅嗎?如果是的話,直接做到5月份用應交稅費應交增值稅進項就行。
2024-06-02
同學你好 是這樣做的哦
2023-02-03
同學你好,你是每個月都開票嗎?開票的話,在做增值稅。
2023-04-14
你好在三月末就得做的,在三月末結轉到營業(yè)外收入
2022-06-13
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