所以必須做計(jì)提公司部分社保公積金分錄嗎？ 不做的話是不是相當(dāng)于費(fèi)用少了

你好，是的，就是這樣的。

公司有研發(fā)人員和非研發(fā)人員，我這樣做計(jì)提發(fā)放分錄，對嗎？

你好，對的，就是這樣做。

研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除明細(xì)表的直接從事研發(fā)活動人員的五險(xiǎn)一金哪我賬務(wù)上不是沒有提現(xiàn)嗎？ 沒做計(jì)提公司部分社保公積金分錄對匯算清繳加計(jì)扣除沒有影響嗎？

你好，按實(shí)際發(fā)生額填寫上去就可以了。賬上沒有體現(xiàn)的那么清楚，沒關(guān)系。

就是賬上不做計(jì)提公司部分社保公積金沒關(guān)系的。 匯算清繳里研發(fā)人員社保公積金可以查完，直接填上去是這意思嗎？

你好！不是，按正規(guī)的做是要計(jì)提。只是你沒有計(jì)提，就填上匯算清繳，因?yàn)椴荒芤诲e再錯

公司有研發(fā)人員和非研發(fā)人員的工資社保公積金計(jì)提發(fā)放分錄結(jié)轉(zhuǎn)研發(fā)費(fèi)用分錄怎么寫？ 可以舉個例我看一下嘛？

你好！借研發(fā)支出-社保費(fèi) 研發(fā)支出-XX項(xiàng)目-工資等 貸應(yīng)付職工薪酬-社保/工資

老師有完整的分錄嗎？ 公司有研發(fā)人員和非研發(fā)人員的工資社保公積金計(jì)提發(fā)放分錄結(jié)轉(zhuǎn)研發(fā)費(fèi)用分錄完整的

你好，普通的人員就借管理費(fèi)用。 計(jì)提工資、社保、公積金的會計(jì)分錄 1、月末計(jì)提時(shí): 計(jì)提工資: 借:管理費(fèi)用--工資 銷售費(fèi)用--工資 生產(chǎn)成本--直接人工 制造費(fèi)用--工資 貸:應(yīng)付職工薪酬--工資(應(yīng)發(fā)數(shù)) 計(jì)提社保(公司承擔(dān)部分): 借:管理費(fèi)用--社保費(fèi) 銷售費(fèi)用--社保費(fèi) 生產(chǎn)成本--直接人工 制造費(fèi)用--社保費(fèi) 貸:應(yīng)付職工薪酬--社保(公司承擔(dān)部分) 計(jì)提公積金(公司承擔(dān)部分): 借:管理費(fèi)用--公積金 銷售費(fèi)用--公積金 生產(chǎn)成本--直接人工 制造費(fèi)用--公積金 貸:應(yīng)付職工薪酬--公積金(公司承擔(dān)部分) 2、發(fā)放工資時(shí): 借:應(yīng)付職工薪酬--工資 貸:其他應(yīng)付款--社保(下月交銀行,先扣出) 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交個人所得稅 銀行存款 3、支付社保時(shí): 借:應(yīng)付職工薪酬--社保費(fèi)(公司承擔(dān)部分) 其他應(yīng)付款--社保費(fèi)(個人承擔(dān)部分) 貸:銀行存款 4、支付公積金時(shí): 借:應(yīng)付職工薪酬--公積金(公司承擔(dān)部分) 其他應(yīng)付款--公積金(個人承擔(dān)部分) 貸:銀行存款

好的謝謝老師 biubiubiu