前期有一筆材料結(jié)帳了，但上個月退了一部分。怎么做帳。 我之前做的分錄。 (發(fā)生時）借：原材料 貸：應(yīng)付帳款 (使用時) 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：原材料 (結(jié)帳時）借：應(yīng)付帳款 貸：庫存現(xiàn)金

老師 1.付單位材料款 款已經(jīng)付了，發(fā)票沒有到的話我分錄這樣做對嗎？借～應(yīng)付賬款/預(yù)付賬款 貸 銀行存款。后期發(fā)票到了 借～原材料/庫存商品 貸應(yīng)付賬款/預(yù)付賬款 這樣做對嗎？ 2.如果材料款和發(fā)票同時同行 是不是直接 借原材料/庫存商品 貸 銀行存款

老師 我就是購買材料款已付貨也已經(jīng)到了 但發(fā)票還沒開 我這樣做分錄1付貨款，收原材料。 借預(yù)付賬款，貸銀行存款（付款金額）。 材料股價入庫，借原材料，貸預(yù)付賬款（不含稅材料價格）。 收到發(fā)票，先紅字沖銷入庫的材料價格。 再做入庫的憑證，借原材料，借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅，貸預(yù)付賬款（付款金額）。還是這樣做分錄2借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款 借：原材料 不含可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：預(yù)付賬款-暫估 收到發(fā)票 借：預(yù)付賬款-暫估 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：預(yù)付賬款

代其他公司墊付材料款，收到發(fā)票未付款，借：原材料貸：應(yīng)付賬款-材料公司，付第一筆款5萬，借應(yīng)付賬款-材料公司，貸銀行存款，那我需要收回這筆錢時分錄怎么做？

支付了一筆原材料采購入庫，分錄借原材料貸銀行存款，收到發(fā)，紅沖的分錄怎么做？