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代開的專票,當(dāng)月就要繳納增值稅及附加稅,城建稅有減半的政策,我當(dāng)季度還沒有過完,我怎么知道要不要減半城建稅,和免不免教育費(fèi)附加和地方教育費(fèi)附加呀

2023-05-26 20:37
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-05-26 20:38

您好 第一次的時候 按照當(dāng)次開票計算

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快賬用戶3585 追問 2023-05-27 17:49

你好老師,我沒有聽懂

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齊紅老師 解答 2023-05-27 18:39

就是本次如果開具5萬 就按5萬繳納增值稅 第二次再開具 季度合計不超過30萬的時候也是只交增值稅 超過后再繳納

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快賬用戶3585 追問 2023-05-27 18:46

我是問附加稅,比如在五月我增值稅五萬,城建稅1萬,教育費(fèi)附加一萬,那我五萬肯定要交對吧,因?yàn)槭菍F保俏腋郊佣惤徊唤?,交多?

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快賬用戶3585 追問 2023-05-27 18:47

季度開票沒有30萬不是可以城建稅減半,教育費(fèi)附加可以免的嗎,那我這個季度沒有過完我怎么知道要不要交,又交多少

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快賬用戶3585 追問 2023-05-27 18:47

代開的專票不是在當(dāng)時就要交嗎,我五月交的時候,我附加稅怎么交

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齊紅老師 解答 2023-05-27 19:35

代開的專票 比如您當(dāng)月代開五萬 就只需要繳納增值稅 附加稅跟城建稅暫時不要交啊 因?yàn)檫€沒有超過30萬 超過的時候才考慮減半征收? 這個季度 您什么時候超過30萬 什么時候開始交 前面的補(bǔ)繳就好了

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您好 第一次的時候 按照當(dāng)次開票計算
2023-05-26
是的,城建稅減半計提,教育費(fèi)附加和地方教育費(fèi)附加免征,不用計提 是的,超過30萬,小規(guī)模納稅人附加稅可以減半計提
2023-07-03
你好,如果你的季度銷售額在35萬以內(nèi)的地方,教育教育附加直接不用交。
2022-04-12
同學(xué),你好,這個需要的。
2021-01-12
你好? 你小規(guī)模季度超過了30萬了嗎? 還有你代開的發(fā)票是專票還是普票 。這樣才好具體判斷附加稅的情況。??
2021-01-25
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