房開企業(yè)，老師，客戶交完定金就是正式簽合同了，然后房開企業(yè)是這會就要給他開正式的9個點稅率專票，然后他去銀行辦理貸款，一般貸款要1到2個月才能下來，在這期間，公司給個人開的發(fā)票確認收入預交增值稅，還是等銀行貸款下來在做收入處理，預交增值稅呢，

小規(guī)模物業(yè)公司2021年9月之前一直按銀行流水的收入做的分錄，借銀行存款 貸：主營業(yè)務收入 應交稅費 應交增值稅 ，但從10月做賬開始就要按實際開發(fā)票金額確定收入，其他收入按預收做，但是我10月有補開之前月份收入的發(fā)票，我在當月都已經(jīng)確認收入了，我想問下這部分我怎么做分錄？

老師，您好 我們公司是增值稅一般納稅人，2020年4月國家出具政策生活服務業(yè)的納稅人開具增值稅普通發(fā)票可以免稅！我們當時免稅收入額是230424.4，對應的進項稅轉出是5637.2稅務今天打電話說讓我們再自查一下，這個轉出合理嗎？讓我們重新確定一個比例，再轉出！請問我這個應該怎么做？是把免稅收入對應的銷項稅額都轉出嗎？請老師給出具體的建議，感謝老師

好的，第二個問題我們10月依舊是小規(guī)模納稅人，公戶收到了正常貨款，但是我們11月申請轉為一般納稅人，10月收入就沒有給客戶開具發(fā)票，因為我是10月底申請的轉為一般納稅人，我們稅務局這邊的要求是在11月中旬先要按照小規(guī)模納稅人把10月的增值稅申報，12月才能正常按照一般人申報11月，但是我申報10月的時候忘記了這些10月收到的費用，又是0申報的，11月成為一般人之后10月的收入按照一般人補開了發(fā)票，那老師10月我還用做一筆無錢收入嗎，借預收賬款，貸主營業(yè)務收入，在11月把無票收入沖紅做一筆借方主營業(yè)務收入，貸方預收賬款，然后再按照11月開的發(fā)票結轉收入，借方應收賬款，貸方主營業(yè)務收入是上面那樣，還是我10月直接不結轉收入，11月直接按照開票金額結轉呢還有一個問題就是因為11月要成為一般人的話，先要在11月中旬按照小規(guī)模把10月的增值稅報了，但是我10月屬于有收入11月按照一般人開的發(fā)票，所以當時我10月的增值稅就0申報了，這個10月增值稅還用更正申報嗎，我每個月都按照進賬收入在用友上做賬了

老師好，我公司是一般納稅人，主營業(yè)務是廣告活動策劃，就是做房地產(chǎn)行業(yè)的營銷活動，當月做了活動之后我公司就確認收入，但是增值稅專票一般要過幾個月才會開給客戶，我想問下，我們當月確認收入的話，增值稅銷項稅額是自己預估吧？